【摘 要】 随着我国金融体系的改革发展，我国商业银行面临的流动性风险问题越来越突出。而流动性作为银行稳健经营的三大原则之一，有利于银行的稳定发展。并且流动性风险是多维风险，商业银行其他风险也会转化成流动性风险，最终以流动性风险的形式表现出来，因此，分析流动性风险问题对我国商业银行風险管理具有重要意义。本文通过论述我国商业银行流动性风险的成因，在此之上提出风险管理的建议。

一、引言

银行的流动性，是指商业银行可以及时满足客户提取资金的需求，并且是以正常的价格筹到足够的额度。妥善处理好流动性问题，是银行稳健经营的重要保障。银行流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

流动性风险是商业银行风险的重要组成部分，从本质来讲就是正确匹配资产和负债的流动性，主要包括资产端的市场流动性和负债端的融资流动性风险。换句话说，商业银行在日常的经营管理中，假如没有足够的资金来满足客户的即时性的取款和不能满足贷款客户的合理贷款需求时，就会产生流动性风险。

二、我国商业银行流动性风险的成因

（一）存贷业务期限错配

商业银行作为最大的金融中介机构，将吸收的存款贷给资金需求方。商业银行出于盈利性的目的通常会将流动性较强的短期存款投向利率高但流动性差的中长期贷款，而这种“借短贷长”的经营模式，一旦市场资金面趋紧，便会出现挤兑现象，将会带来严重的流动性风险。另外，由于我国央行加强了对商业银行的新增加贷款的监管，商业银行更加注重信托、理财等方式的投资，而使用在贷款的发放的资金所占的比例较大，导致流动性变差。

（二）商业银行的资金回收存在困难

随着国家金融供给侧改革与“房住不炒”的总方针推动下，房地产出现了大产能过剩的现象，而我们知道房地产的很大一部分的投资款是由商业银行的信用贷款提供的，因此银行会出现信用风险，导致资金回收困难。外部环境的影响下，一些中小企业会出现经营困难的情况，使得商业银行的一些不良贷款不断增加，资金难以收回，加大商业银行的流动性风险。

（三）更多依赖同业资金

商业银行表内业务不断调整，负债方面更多依靠同业资金，资产方面更多资金流向金融市场和同业。 经济新常态下，特别是2014年以来，货币政策持续稳健，市场利率处于低位，部分商业银行出于降低融资成本的目的，减少相对成本较高的客户存款规模，转而依靠同业负债、机构存款等成本偏低的金融市场资金。一旦出现货币政策由稳健转向偏紧缩或者市场流动性出现非预期枯竭的情形，这部分来自金融市场的融资也会出现较大波动，在未能快速找到可替代的融资来源时，极有可能最终引发商业银行融资流动性风险。

三、我国商业银行流动性风险管理的对策建议

（一）加强风险管理的意识

首先，商业银行要发挥主体作用，加强在银行内部的风险控制和管理的知识宣传和教育，使风险管理的重要内容深入人心。要强化银行的风险意识，把防范风险放在最重要的位置，决不能放松，加强内部风控管理，做到安全性。其次，正确地处理好盈利、安全、流动性之间的关系，做到尽可能的平衡，力求在保证安全和较好的流动性基础上，实现银行稳定的盈利。最后，商业银行要有足够的认识和准备，积极地采取有效措施来遏制流动性风险，不能存在侥幸的心理，单纯靠政府保驾护航。

（二）完善流动性风险监管

第一，抓住金融创新趋势，扩大流动性监管的范围。把具有表外性、高杠杆率化等特征的影子银行体系纳入到传统的金融监管范围之内，全面加强对流动性风险的监管与管理。第二，加大动态监管力度，保持宏观与微观审慎的一致性。宏观层面，持续跟踪国际宏观经济和金融发展形势，分析其变化对我国经济的影响，识别、并计量系统性风险，防止通过金融的关联性和传染性向流动性转移 。微观层面，不断提高最低资本要求建立适度的流动性缓冲区，强化压力测试，促进银行调对资产负债结构和期限错配的调整，以适应快速变化的压力情景，从而控制好信贷资产的集中度和长期化问题。第三，更加注重监管的系统性，将流动性风险管理纳入全面风险管理框架之下。及时对银行内部资产负债的流动性进行分析，做到准确分析预测流动性风险，对未来潜在流动性进行预估。

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作者简介：沈彬彬（1995—），女，汉族，江苏南通人，学生，金融硕士，单位：苏州大学金融专业，研究方向：货币银行学。