贺成功　范佳龙　何凡　白鹏飞　杨钦斌

摘要：资金管理是企业经营管理的核心。管理者可以通过资金管理系统里的财务报表很清晰地了解到企业的现金流量情况，对各项费用的支出了如指掌。供应链管理是通过联合上下游企业，最大限度地降低供应链的财务成本。因此集团公司如何在短时期内完成资金管理模式的优化以满足供应链金融的要求，这已经成为提高公司经济效益的关键之处。

关键词：财务供应链：资金管理：资金运营

一、集团公司资金管理模式

资金是集团公司生产经营活动中最基本，最重要的因素之一，延伸到了企业的整个生产经营过程，保证着企业的持续发展。对于建立了母子公司体系的集团公司而言，系统严谨的资金管理和控制模式是防止资金链断裂的保证。而集团公司的资金管理模式义分为以下两种类型。

（一）结算中心模式

集团资金集中管理的核心之处就是结算中心。它是由母公司建立的，专门为母公司、子公司以及与二者有经济利益往来的其他公司提供经济业务款项结算的财务机构。此机构统一管理现金收入，统一分配每个成员公司结算业务所需的资金，统一对外融资，处理分支机构之问的结算等。

（二）内部银行模式

以结算中心为基础衍生了内部银行，而义以内部银行为基础，产生了商业银行的融资、结算、监督和信息反馈职能，为各个下属企业反馈资金的信息、提供往来结算业务和融资贷款业务。……