王建琴

摘 要 住房公积金制度是住房制度改革的重要组成部分，实施二十多年来，在我国住房改革中起到了至关重要的作用，在提高城镇居民解决自住住房能力和改善居住条件，推动房地产业健康快速发展以及拉动经济增长方面起到了积极作用。但随着房地产市场化与住房货币化改革的不断深化，社会经济的快速发展与文明程度的不断进步，住房公积金制度存在的问题也逐渐暴露出来，尤其是公平性与资金使用方面受到很大争议。关于住房公积金的制度困境与改革出路问题受到社会各界关注。基于此，本文从多个角度就住房公积金的制度困境与改革出路进行了分析。

关键词 住房公积金 制度困境 改革出路 分析

一、住房公积金制度概述

新中国成立以来，我国实施的是高补贴、低房租、统建统分统管的住房实物分配制度，城镇住房基本上是由政府建造和监督指引，吸引社会团体和企业来进行投资建设，城镇住房建设资金主要来源于国家财政支出和财政基金。住房从投资到分配都是国家、单位负担，随着城镇居民住房需求的日益增长，旧的住房体制已经成为财政和企业的沉重包袱，住房制度改革应运而生。住房公积金制度是我国住房制度改革的重要组成部分，在我国已经实行了二十多年来，这一新制度在稳步推进住房商品化、社会化，逐步建立适应社会主义市场经济体制和我国国情的城镇住房新制度的进程中；在加快住房建設，拉动经济增长，不断满足城镇日益增长的住房需求方面都发挥了不可估量的作用。然而随着住房公积金制度实施的年限越来越长，其制度方面存在的问题也逐渐暴露出来。

二、住房公积金制度的争议焦点

2016年，在中国社会科学院的《中国住房公积金制度建构和改革建议》中提出了，建设以住房公积金为核心的住房政策改革金融体系，这为住房公积金制度改革奠定了基础，在这篇报告中改革的核心是将住房公积金中心改组为政策性住房合作银行，加强住房公积金管理部门与商业银行的合作。住房公积金制度实施已经有二十多年的历史，住房公积金发挥着积极的作用，同时也进一步推进了产业结构调整，促进市场结构发生转变。但是当前学术界和社会多个领域对住房公积金制度的实施提出了很大争议，甚至有人反对住房公积金制度的实施。尤其在住房公积金的投资和使用环节上存在很大的争议，强制性参与的成本与效率降低了资金的有效使用，住房公积金制度设计和实施相脱离，导致住房公积金使用存在很大问题，有的地区住房公积金闲置，有的地区住房公积金严重紧缺，进一步拉大了贫富收入差距。另一方面，从理论有效性分析，住房公积金制度调控房地产市场经济情况，在归集和缴存环节可以通过货币政策实现目标利率和货币供给量，除了个人信贷外，住房公积金的投资渠道十分有限，而归集和缴存环节主要的分歧在于强制性参与的理由缺乏合理性，例如有人认为，公积金“低存低贷”的利率政策，使得低收入者承受的存款利息损失支持了高收入者获得的贷款利率优惠，这也说明了强制性参与使得住房公积金使用存在一定问题。同时，住房公积金管理体制还存在着机构属性和实际功能的错位，权责不统一，住房公积金机构管理体制也存在较大缺陷，大部分地区，住房公积金管委会形同虚设，决策职能不能真正实现，给住房公积金使用带来一定的风险。

三、住房公积金的制度改革出路分析

首先，建立以自愿基础之上的合作住房储蓄银行制度。这种制度改革的原形是依照德国式的住房储蓄银行来进行的，在群众自愿参与基础之上再进行组织去行政化和重构，这样不仅可以保证住房公积金的使用安全，还可以大大提高住房公积金制度的运行效率。虽然合同住房储蓄具有一定的优势，但是这种改革措施首先要是居民闲置财力比较充分，也就是说当前我国城镇居民收入虽然有所增长，但是大部分群众还处于中低收入程度，加上很多预防性储蓄并不是投资性储蓄，这代表着还需要政府财政来进行补贴。

其次，住房公积金制度进入社会保障体系中。当前有很多学者提出将住房公积金的使用范围进一步扩大，这也得到部分群众的支持和响应，在住房公积金使用方面，有的地区住房公积金在提取办法中增加了职工或者配偶以及未成年子女患有重大疾病造成家庭生活困难的，可以申请住房公积金。但是我国法律规定住房公积金的本质是个人住房政策性储蓄，是一种社会保障所要求的成员之间的相互帮助，用于其他方面与住房公积金制度的初衷相违背。如果要打通住房公积金制度与养老、失业和医疗这四金之间的壁垒，需要处理好四方的关系，否则会造成各个基金使用安全。

最后，加大住房公积金支持保障性住房建设力度。房地产行业已经成为我国国民经济的重要组成内容，对于促进我国国民经济增长和提升人们生活质量具有重要意义，住房公积金应该深入到住房保障体系中，住房公积金增值收益提取的廉租住房建设补充资金应有效投入到保障性住房建设上来。另外应建立全国资金的异地调度，促进本地区资金的跨地区转移和流通。虽然这种改革建议还不够成熟，但是总体来说，用闲置的住房公积金支持保障性住房建设是社会经济高度发展与社会进步的必然趋势。

四、结语

住房公积金制度是我国经济制度改革的重要趋向与社会经济发展的必然要求。文章从几个层面就当前住房公积金的制度困境进行分析，也提出了相关建议和措施，为住房市场健康发展提供见解。

（作者单位为运城市住房公积金管理中心）

参考文献

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