霍慧敏

[摘要]文章对近年来法人不良贷款历史违约记录进行分析，发现山西省商业银行法人不良贷款呈现行业集中、爆发时间集中、民营企业多、保证担保多的“两集中、两多”的特点，提出优化信贷客户结构、强化内部管理、创新经营模式等措施，加强银行信贷管理、强化信用风险前瞻性管控、提升商业银行核心竞争力。

[关键词]商业银行；信用风险；前瞻性管控

[DOI]1013939/jcnkizgsc201901075

党的十九大明确提出，有效防控银行业信用风险，着力深化银行业改革是提供金融新产能的有力抓手。企业作为经济市场的主体，必然受到外部环境的冲击，经营风险逐步增加。商业银行作为提供企业信贷服务的主要来源，信用风险管理将承受更大的压力。如何有效防控信用风险，减少不良贷款成为银行业亟待解决的问题。为了探究当前银行业信贷业务整体形势，分析信用风险特点，提出具有前瞻性、针对性的政策建议，文章对近年来新发生法人不良贷款情况进行统计分析，分别从优化信贷客户结构、强化内部管理、创新经营模式等方面对银行信贷管理进行前瞻性对策研究，提出强化风险的前瞻性管控措施，以期为提升商业银行核心竞争力提供借鉴意义。

1新发生法人不良贷款现状

各大国有银行股份制改革以来，各行严控重点信用风险，夯实不良底数，努力化解不良贷款，不良贷款暴露基本见底，不良贷款逐步“双降”，但仍需加强风险管理水平，提升业务能力。据不完全统计，近年来山西省各大银行新发生法人不良贷款呈现出“两集中、两多”的特点。“两集中”是指：行业集中于煤炭焦化企业、不良爆发时间集中。2014年至2016年新发生法人不良贷款占股改以来新发生法人不良贷款的6424%。“两多”是指：民营企业多、保证担保多。民营企业新发生法人不良贷款占比高达7718%；新发生法人不良担保类贷款占比为4577%。

2前瞻性管控对策

总体来看，各行不良贷款的形成主要是在经济下行压力持续加大的情况下，企业自身抗风险能力不足造成的。在国家宏观经济政策的指导下，作为经济市场主体之一的银行受到银监会和央行的监管，同时遵循总行的相关制度。商业银行如何在所处经济环境中实现“安全性、流动性、盈利性”的统一，要求银行必须客观研判政策、清醒认识形势，切实提高风险管理的前瞻性和主动性。通过对历史违约数据的分析，山西省银行业应立足于自有信贷结构、制定战略性经营策略实现前瞻性风险管控，具体包括以下三个方面。

21顺应经济发展趋势，优化信贷客户结构

211有破有立、调整煤炭企业客户结构

近年来新发生不良贷款主要集中在煤炭焦化行业，不良金额占总金额的4759%，目前煤炭行业贷款仍在各行业份额中占比较高，因而未来几年优化信贷结构是各行防控风险的重要手段，而优化煤炭企业客户结构是重中之重。首先，坚决摒弃存量落后产能或前景不明朗的煤炭企业，包括抗风险能力较低的民营企业，各行应有计划有步骤地、坚决地退出这类企业。同时，联合大型先进煤炭企业，合力改造提升传统产业。各行应继续支持“七大”煤业集团发展先进产能、提高先进产能占比、有序释放先进产能、促进煤炭市场供需关系改善，帮助企业早日走出困境、迎接新的发展机遇。

212提前布局，优化非煤客户结构

山西省正处于经济结构转型升级的关键阶段，也是新旧动能转换的关键阶段。在此背景下，各行应维护优质存量客户、提前布局挖掘潜力客户。首先，加大存量优质非煤企业客户合作力度，提高客户忠诚度。各行应立足现实经济环境，利用已有的资源，从存量优质客户着手，加大营销力度、提高服务质量，实现多方面的深度合作，进一步提高优质客户的忠诚度，为长远发展奠定基础。同时，开发服务业客户，培养潜力客户。服务业潜力大、前景广，各行可提前布局介入积极开发此类客户，培养潜力客户有助于进一步调整客户结构。

22强化内部管理，贷款质量立行

221贷款发放前做实客户甄选，贷款发放后做细贷后管理

客户甄选做到优中选优。既要提高调查质量，也要注重审查质量。贷后管理过程中，切实做好定期跟踪工作。一是定期检查资金流水的合法合理性，主要关注企业偿还贷款的资金不是来源于自身经营性现金流，而是通过民间借贷或者滚动办理还旧借新来偿还贷款的，及早发现风险信号，及早启动风险预案。二是定期检查抵押物的足额有效性，监测有无诉讼惰况，同时提高检查频率，减少抵押物被他人先行查封的情形，以免延误风险化解良机。三是定期对担保企业进行检查。要监测担保企业的经营情况、行业风险、担保情况等，防止出现代偿风险。

222出现风险，做好分类，用足政策，立足风险化解

出现风险并不可怕，但是要对风险进行分门别类，分类施救，不搞一刀切，不盲目抽贷、压贷，避免企业猝死。对于主体仍在持续经营，核心资产继续具备造血功能，有望通过银企合作走出困境的，可立足救治，在困境中帮企业走上复活的道路，既履行了国有商业银行的社会责任，落实了关于支持实体经济发展的要求，同时也为经营行后续不良管控赢得了时间；对于合作意愿较差，有逃废债倾向，无法救治的客户，必须及时采取措施最大限度保全银行资产。此外，还要重视法律手段的应用。法律诉讼是不良贷款管理的基础手段，能有效为下阶段的清收、核销、打包等程序做好铺垫。实施各种救治措施后，风险化解的后评价工作必须相应配套，否则无法检验风险化解的最终成效。

23分散经营风险，创新经营模式

231强化多元化盈利理念

随着利率市场化程度日益提升，但资本市场发展仍不够充分的条件下，依靠存贷利差盈利的经营模式不仅会导致银行陷入持续扩张信贷的怪圈，同时也面临更多的信用风险。而多元化经营通过各种理财、存款等业务，为客户提供委放资金托管、资金管理、融资顾问等综合性金融服务，使银行在风险与收益同时存在的基础上，增加投资渠道、丰富投资产品种类，优化和调整资产结构、降低经营风险、提高盈利能力、增强整体资金的运用效率。在强监管的环境下，传统经营模式无疑仍然是各行的主体业务，但为了进一步提高信贷风险管控能力，应逐渐强化多元化盈利理念、扩大多元化经营范围和规模，在分散风险的同时提高盈利能力。

232创新产品

第一，在未来几年山西仍然是一个煤炭资源大省。随着“去产能、去杠杆”的稳步推进，企业债务重组、支持企业市场化、法治化债转股、开展资源价格评估、煤炭企业清产核资、推进资产证券化试点、加大股权融资和应收账款融资等必然形成政府引导金融机构帮助企业置换债务。在此背景下，开发符合经济新形势对银行服务要求的产品，助力企业债转股就势在必行。第二，随着2013年以来互联网金融业务的快速发展，给商业银行的经营带来了较大的冲击。为了应对互联网金融时代的竞争，商业银行必须调整发展战略、服务理念，创新产品和改变服务方式，不断推出符合互联网金融特点的信贷产品，以适应互联网技术发展、消费者消费行为转变的要求。

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