摘 要：以战略目标为基础，开展对下一年度工作计划的编制，主要分为业务目标设定阶段、业务计划编制调整阶段、业务计划发布及日常管控阶段和业务计划评估考核四个阶段。

关键词：战略目标；业务计划；运营管控

以战略目标为基础，开展对下一年度工作计划的编制，主要分为业务目标设定阶段、业务计划编制调整阶段、业务计划发布及日常管控阶段和业务计划评估考核四个阶段。业务计划基本框架通过经济指标、业务发展、能力建设三个维度，将战略目标（也就是平衡计分卡中的关键指标）纵向、横向分解出的KPI指标，落实到每個部门，成为各个部门的绩效指标，并进入运营监控流程。

1 业务计划的制订

类似业务规划的制订，年度业务计划也采用两上两下流程：

一下：根据业务规划，参考业务计划的历史完成情况，业务管理办公室与投资决策委员会进行沟通，完成业务单元下一年度业务计划目标初稿，并分别下发给各业务单元的战略规划团队。

一上：按照业务单元的业务计划目标，各业务单元的战略规划团队根据市场情况及业务能力，结合业务规划，预测下一年度支撑业务计划目标的项目及完成项目需要的财务资源、人力资源、生产资源、市场资源、能力资源、行政资源等经营预算信息，并上报业务单元的集成组合管理团队。

二下：针对预测项目所能够实现的业务计划目标，业务单元的集成组合管理团队与业务管理办公室进行沟通，对业务计划目标进行调整。……