张园园

【摘 要】全球经济一体化，让各国放松了对商业银行的监管，导致大量高风险的金融产品出现在市场上，导致全球经济发展出现不好的变化。而国际金融环境的不断变化，各国银行之间的競争力不断加大，扩大资产的规模已经成为了商业银行经营的主要方式。但是企业对于信贷业务的信任度却在不断下降，导致金融脱媒现象不断发生。银行在拓宽市场的时候，并没有事前准备资金防止风险，因此经济一旦出现不良变化，银行就会出现资金链条断裂或是资金危机的现象，影响其他的商业银行，导致金融危机的产生。而农村商业银行也在被影响的范围之内，因此为了确保农村商业银行能够正常的进行运营，合理的配置农村商业银行中的经济资本就成为了关键。既能够在一定的时间内，由工作人员解决农村商业银行出现的问题，也能够向客户展示农村商业银行自身的实力，提高客户对于农村商业银行的信心，能够更好的发展金融业务，从而促进经济发展。而保证农村商业银行的正常运营要有两个先决条件，一是资本充足，二是金融市场稳定，风险低，能够平稳发展。本文阐述了农村商业银行经济资本的配置与管理。

【关键词】农村商业银行；经济资本；配置；管理

经济资本是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本”相对应的概念。经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。经济资本是一个新出现的统计学的概念。它是描述在一定的置信度水平上（比如99%），一定时间内（ 比如一年），为了弥补银行的非预计损失所需要的资本[1]。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化。这样还能计算出各个业务部门或各个业务产品所需要的资本来。其实，现在比较普遍使用的计算市场风险的模型所计算出来的资本就是经济资本的概念[2]。经济资本的一个重要特点，就是它是指所“需要的”资本，“应该有”多少资本，而不是银行实实在在已经拥有的资本。农村商业银行的经济资本配置也是将一定的资本总量作为基础，对各部门进行分配，能够控制业务的发展方向以及发展规模，降低农村商业银行的风险。对农村商业银行的经济资本进行配置管理能够加快银行自身的经济发展，也能够迅速的获取客户的信任，扩大规模。

一、农村商业银行经济资本配置

近年来农村商业银行在我国盛行，但是很多农村商业银行并没有意识到自身的问题。使用常规的方法对资产进行评估，可行性在不断降低。但是农村商业银行并没有重视这个问题，仍旧使用传统常规的方法对资产进行评估。但是很多西方发达国家的商业银行已经在使用资产组合的方法从而考虑到经营的风险，并且根据风险的高低，对商业银行持有的资产进行合理科学的分配。

想要降低农村商业银行在运营过程中出现的风险，就应该学习新型的科学的资产评估方式，了解农村商业银行在经营的过程中可能存在的风险，并且能够理性的判断风险的高低，能够深入研究风险中的因果关系，并且做出结论。同时，农村商业银行还需要提高警惕，了解以往农村商业银行出现的各种风险，并且根据那些风险案例做出分析，研究本银行是否存在相应的风险，并且评估农村商业银行的风险承受能力。从而理性的分配农村商业银行的经济资本。

目前我国商业银行在计算非预期损失的过程中主要使用三种计算方法，简单系数方法，收入变动方法以及资产变动方法。这三种计算方法都有各自的优劣势，计算的复杂性也不一样，但是现代商业银行应用的最多的还是资产变动方法。而农村商业银行的资本配置方法也有三种，预期损失法，损失变化法，资本增量法。预期损失法适用于上市银行。损失变化法计算比较复杂，计算过程中容易忽略后面潜在的风险。而资本增量法在计算过程中容易出现严重的偏差从而影响经济资本的正确分配。因此，我国的农村商业银行目前还是比较适合使用比较简单的损失配置方法，毕竟我国的农村商业银行发展还处于起步阶段。

二、农村商业银行经济资本的配置与管理措施

想要更好的发展农村商业银行，让农村商业银行的经济资本更为科学合理的进行分配，降低农村商业银行经营中存在的风险。进行适当的改革给予一定的措施是很有必要的。

农村商业银行应该主动控制经营过程中存在的风险，将风险的总量控制在一定的程度上。因为愿意将资金投资在农村商业银行的机构比较小，因此在进行经济资本分配的时候应该详细计算。根据不同的业务，不同的风险，以及不同层面的风险，从而合理的分配资本。计算过程中，清楚的计算出农村商业银行能够承受的最大风险，在分配经济资本之后，对资本进行严格的监管。在监管资本的同时，应该合理的调整农村商业银行的资产结构以及业务结构，将有限的资本投向风险较低但是收益较好，质量较高的业务中，提高农村商业银行经济资本的利用率。

想要更好发展农村商业银行，合理的配置经济资本是很有必要的，而借助现代化的资本配置方法来改进银行的风险管理和绩效管理是非常有必要的。通过农村商业银行经济资本的配置从而对不同的业务业绩进行判断，从而获取相关的价值信息，从价值信息中发现损失点一级创造点。根据分析结果，对农村商业银行的经济资本进行重新配置，陶高经济资本的利用率。通过资本的配置技术从而判断农村商业银行中各项业务的风险，并且根据业务的收益承担相应的风险损失。

想要农村商业银行的经济资本得到充分的利用，将价值最大化，那么使用一些手段是非常有必要的。农村商业银行在发展的过程中可以参考西方发达国家农村商业银行成功发展的案例，从中获取西方发达国家农村商业银行成功发展的相关因素，能够通过相关因素学习西方国家的经营理念，并且根据本国的国情，地区的经济状况进行进一步的研究。从而更好的帮助我国的农村商业银行发展。

想要农村商业银行快速的发展，密切关注经济市场是非常有必要的，分析经济市场中的风险。在进行每一项业务的时候，都能够考虑到相关风险以及预期收益，通过计算衡量风险与收益是不是处于平衡状态，从而为业务提供准确有效的数据。在为客户服务的时候，将业务的优缺点全部列出，收益与风险也清楚讲明，要有意识的摒弃一些风险过大，风险与收益无法匹配的业务，从而实现利益最大化。

构建符合本国国情的资本配置模型是非常有必要的，能够根据我国农村商业银行的特点，金融市场的特点，本国的国情进行深入研究，从而做出准确判断。根据结构对农村商业银行的经济资本进行约束，向那些收益较高的业务靠拢，将更多的经济资源倾斜在那些业务上吗，后去更多的利益。通过模型，以及各项数据，能够更好的分析金融市场的变化，从而进行调整，能够降低风险，同时也符合我国农村商业银行经济资本配置方案的最初设定。在进行农村商业银行经济资本配置的同时，不仅能够提高收益，也能够快速发展银行。真正意义上的，让银行与客户获得了双赢。

三、结束语

全球经济一体化，让各国放松了对商业银行的监管，导致大量高风险的金融产品出现在市场上，导致全球经济发展出现不好的变化。而国际金融环境的不断变化，各国银行之间的竞争力不断加大，扩大资产的规模已经成为了商业银行经营的主要方式。农村商业银行的经济资本虽然不多，但是在进行经济资产配置的时候也应该注意，能够清楚的判断市场的变化，准确的估算预期收益以及潜在风险，让客户对银行更放心，能够将更多的资金投入银行进行业务。提高农村商业银行的声望及名誉，让更多客户自动走进银行，一步一步的扩大农村商业银行的经济实力，也能够更好的为更多客户服务。

参考文献：

[1]肖强.论农村商业银行经济资本的配置与管理[J].科技经济市场，2016，（8）：93-94.

[2]周凯.经济资本配置在我国商业银行的应用研究[D].南京农业大学，2008.