孙凌云 臧建玲

[摘 要] 当前，随着银行业监管的深入，近年来活跃的资管、同业等创新业务开始降温，商业银行逐步回归本源、回归表内业务，重新关注传统的信贷业务。在金融去杠杆的大背景下，信贷风险管理的难度增加，源于经济周期的影响、经济政策的传导、信息不对称、银行信贷业务“三查”不到位、地方政府行政干预、不当金融创新，致使信贷资产存在着诸多风险隐患。风险管理水平将是决定商业银行长期可持续发展的重要保障。因此提出加强授信政策的管理、加强信用风险管理、建立科学严谨的审批制度、强化贷款“三查”严防操作风险、逐步杜绝政府行政干预信贷行为、防范不当创新等对策，通过合理的对策进行实际治理，来降低商业银行信贷风险。

[关键词] 商业银行；信贷风险；应对

[中图分类号] F590 [文献标识码] A [文章编号] 1009-6043（2018）05-0124-02

Abstract： With the deepening of banking regulation now， the innovative business in terms of active fund supervision in recent years began to cooldown. The commercial banks gradually return to source and on-balance sheet items， and pay attention to the traditional credit business renewedly. In the backdrop of the financial de-leveraging， the difficulty of credit risk management is increasing. Due to the economic cycle influence， economic policy conduction， asymmetric information， incomplete bank credit business "three check"， the local government administrative intervention and inappropriate financial innovation， credit assets have potential risks. Risk management level will be an important guarantee for the long-term sustainable development of commercial banks. Therefore， the commercial banks should put forward to strengthen the management of credit policy and credit risk， set up scientific and rigorous examination and approval system， strength the loan "three check" to prevent operational risk， gradually put an end to government administrative intervention， and prevent improper innovation， so as to take reasonable countermeasures to reduce the credit risk of commercial banks.

Key words： commercial banks， credit risk， reply

一、商業银行信贷风险的概述

商业银行信贷风险是指商业银行经营信贷业务的风险总和。即商业银行在经营货币和信用业务过程中，由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流，不能保值增值的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一个部分。这种风险的发生将严重影响银行贷款资产质量，过度的信用风险甚至有可能为金融危机的发生带来隐患，影响国民经济的长期稳定。进入经济新常态以来，我国面临着增长速度换挡期、结构调整阵痛期和前景刺激政策消化期“三期叠加”的严峻挑战，经济运行的各种矛盾不断传导和体现于银行领域，商业银行的信贷风险不断累积，不良贷款有所攀升。

二、商业银行信贷风险的成因

（一）经济周期的影响

商业银行信贷质量与宏观经济的景气度存在较大的相关性。一般来讲，宏观经济上行，全社会投资活跃，企业经营活动向好，银行授信增加。在此期间，即使存在问题贷款也容易化解和掩盖，银行业整体授信质量表现较好。而在经济下行周期，会存在普遍性的企业经营困难，投资低迷，问题贷款会充分暴露，这就是“潮水退去，就会看见谁在裸泳”。自我国经济进入新常态以来，经历供给侧改革、三去一降一补，前期刺激经济政策留下的隐患充分显现，经济呈现L型走势，无论对国有企业，还是民营企业，都受到不小的冲击，银行业的信贷风险也有较大的累积和释放。

（二）经济政策的传导

产业、行业政策的变化、区域经济政策的调整、环保政策的趋严，都对银行贷款客户的经营产生较大影响，新经济、新动能的崛起，反衬出传统行业的衰退。诸如钢铁、煤炭、化工、造船等行业步入困难期，而与之相关的上下游中小企业也受波及，步履维艰。2017年以来的环保风暴，对散、小、乱、污企业进行整顿，大批中小企业关停，对这类企业前期投放的贷款也大量形成风险。

（三）信息不对称

在银行信贷业务中，银行只能在已经能够掌握的客户信息基础上进行分析、判断、审批，受人员、成本、效率的制约，不可能做到100%掌握客户的所有情况，主要在关键点上进行把握和控制，其他方面需要进行合理的判断，在一定范围内存在信贷风险。同时，由于社会信用缺失，诚信度下降，不少企业老板打造自身光环，抬高自身身价，借助各种人脉，跨区域经营，跨行业运作，包装企业形象，粉饰企业财务报表。

（四）银行信贷业务“三查”不到位

由于商业银行信贷业务同质化竞争，商业银行过度追求规模和市场份额，信贷文化建设落后，风险控制让位于业务发展，形式合规重于实质合规。更有部分商业银行盲目追随，简单垒大户，不深入调查审查，贷审会形同虚设。部分商业银行机构负责人只图眼前利益，当期业绩。调查走过场，审查重形式，贷后管理不到位，重贷轻管，走访频率不够，了解真实情况后对风险事项听之任之，甚至人为隐瞒风险或隐患。

（五）地方政府行政干预

自商业银行法出台以来，地方政府直接干预银行放贷的行为已经大为减少。但不少地方政府利用行政资源，通过存款挂钩的方式向各商业银行分配财政性存款，进而对商业银行各商业银行信贷业务进行干预，影响银行信贷投向，部分信贷资金投向低效的经验领域。另外，为维护社会稳定，地方政府会干预商业银行对地方大型企业信贷的化解和处置，如要求银行不得将的贷款进入不良形态进行反映，不得减少和退出贷款额度，不得对该类企业进行诉讼等，使银行错失化解信贷风险的良好時机。

（六）不当金融创新

商业银行为规避、逃避业务监管，通过包装业务产品，绕通道，层层嵌套，使风险不能穿透到底层资产。实质上是为了逃避监管，盲目创新，不当创新，为自身可持续发展埋下重大隐患。所以，金融创新是一把双刃剑，创新适度可以促进金融业务发展，但创新过度的话，不仅会危及自身安全，也会冲击实体经济的稳定。当前出现的许多金融乱象，很大程度上就是不当创新、过度创新的结果。

三、我国商业银行信贷风险的防范对策

（一）加强授信政策的管理

商业银行要关注宏观经济走势，加强对产业政策、区域政策、环保政策的研究，制定符合业务发展和风险控制规律的授信政策。特别是在当前经济调整周期，要强化对政府性债务、地方国企、两高行业、产能过剩行业、房地产行业的风险研判，防止出现系统性金融风险。

（二）加强信用风险管理

商业银行要调整优化信贷结构，严控大额贷款，坚决防止“跟风贷款”、“垒大户”等错误的信贷思维。坚持适度授信、统一授信、审慎授信的原则，防控集团关联客户授信风险，严防过度授信，防控多头授信。在加强风险管理的同时，实行有效问责。对不良贷款实行尽职免责、失职问责的管理机制，实行新老划断，分类受理，对新发放贷款形成的风险实行零容忍，从重追责。

（三）建立科学严谨的审批制度

商业银行在信贷审批中，在统一风险评估标准的前提下，应针对不同行业、不同地域之间进行差异化制度安排，风险分析需做到严谨、细致、全面，并根据风险评估结果采取相应的风险防范措施。进行信贷审批时，需对第一还款来源与第二还款来源进行认真分析，关注行业发展现状与发展趋势，理解掌握企业的运营模式和商业类型。另外，可从多渠道、多途径了解收集企业的外部信息与实际运营信息。在审批决策中坚守信用底线，提升信贷审批工作的质量。

（四）强化贷款“三查”，严防操作风险

银行信贷经营人员要加强“贷前调查”。全面了解客户的生产经营情况，重点关注客户的产品、市场、供应链、上下游、成本、利润情况，调查企业经营成果的真实性，防止信息失真形成风险；要研究客户商业模式，判断客户抗风险能力和可持续发展能力；要加强对第二还款来源的调查，对抵押品进行准确评估，严防抵押价值高估的行为。对担保企业的担保能力进行考察，确保担保能有效缓释风险。强化“贷中审查”。银行信贷审批人员要认真查找信贷业务的风险点，尤其是要高度关注信贷业务的关键风险点和实质风险点，在设计授信方案时合理增加风险控制措施，提高风险防范能力。做好“贷后检查”。商业银行应成立专职贷后管理团队，落实专人、专岗，将贷后管理工作做实。

（五）逐步杜绝政府行政干预信贷行为

在企业的融资活动中，地方政府常常出面或者牵头组织一些银企活动，要求银行满足企业的融资要求，实际上政府在直接或间接干预银行的信贷经营。一些地方政府甚至动用行政权力、运用存贷挂钩的手段，促使银行将信贷资源投向政府类平台或地方国企。因此，要逐步杜绝政府行政干预信贷行为，这样才能够有效维护商业银行信贷安全。

（六）防范不当创新

商业银行应回归本源，服务实体经济。严格金融创新的管理，坚决杜绝为规避监管而开展的不当创新。要顺应银行业监管的方向，对前期不当创新的业务要加强整改，该回表的要回表，该提风险准备要全额计提，该退出的要合理安排，抓紧退出，应切实承担起风险管理责任，完善金融市场秩序，从源头上筑牢防范不当金融创新的藩篱。

四、结语

银行信贷业务是关乎国家金融安全和国民经济健康运行的重要保障，通过加强风险管理意识，健全信贷风险体系，发掘风险控制规律，提升风险防范水平，是银行业乃至整个金融行业的重要课题。通过对信贷风险成因的分析，总结了防范信贷风险的几点措施，以期能对银行业降低信贷风险，提高经营效益有所帮助。

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[责任编辑：赵磊]