（博士生导师），

一、引言

随着人民币被纳入SDR以及金融业双向开放，我国银行业拓展海外市场的步伐明显加快。同时，银行业一直是各国反洗钱监管的关键领域，中资银行反洗钱工作将面临更严峻的挑战（礼楠，2009）。在中资银行“走出去”的进程中，为更好地应对合规风险挑战，2016年4月银监会在《关于进一步加强银行业金融机构境外运营风险管理的通知》中要求银行在压力测试中加入国别风险，并据此制定应对措施，强化境外业务的合规管理等。此外，2016年7月举行的“2016年上半年全国银行业监督管理工作暨经济金融形势分析会议”，也强调了银行要防范跨境经营风险。但2016年11月4日，中国农业银行纽约分行（简称“纽约农行”）的2.15亿美元反洗钱处罚事件，成为中资银行境外机构因反洗钱违规而遭受罚款的首例，引起了国内外金融界的广泛关注。

无论是最近出现的中资银行被反洗钱制裁事件，还是日益完善的国际反洗钱制度框架、不断提高的执法要求，以及重视程度日益提高的中国反洗钱工作，都表明中资银行将面临更大的反洗钱压力，相关风险不容低估（武江等，2016）。2016年10月6日召开的“第四次二十国集团（G20）财长和央行行长会议”提出，金融行动特别工作组（FATF）等国际组织要联合起来，共同加强打击涉恐融资、逃税、洗钱和腐败行为。可见，如果中资银行海外机构不能建立更有效的洗钱风险防范机制，将极有可能再次遭到美国等上亿规模的巨额处罚，不仅在业务开展上受限，而且可能直逼机构倒闭（Mark，2008）。……