宋晓波+梁静

摘要：ERP系统的应用已深入电力公司各业务部门，年结的顺利完成对于各类业务数据的流转和集成具有重要意义。ERP年结需将各类总账、应收应付、固定资产等科目佘额进行结转，保证本年期末数与次年期初数一致，是次年业务正常开展的前提。文章就年结的工作及保障措施进行了分析及说明。

关键词：ERP系统；年结；保障措施

目前ERP系统正广泛应用于电网各单位的生产活动中，实现财务管理、物资管理、项目管理、设备管理、人力资源管理等业务应用的高度集成，大大提升了工作效率。ERP年结是为了结转各类总账、应收应付、固定资产等科目余额，出具公司年度会计报表，是每年年终的重要工作ERP年结财务部门需要结账，其他业务部门也需要清理或关闭订单、维修工单、损益性的项目等，按照年结时间点关闭相关账务期间后，该年无法再发生相关过账业务。财务部门将各类总账、应收应付、固定资产等科目余额进行结转，以保证本年期末数与次年期初数一致，是次年业务正常开展的前提[2]。

1年结期间各部门职责

各单位各部门都需要严格按照要求执行才能确保年结业务有条不紊地开展，各部门在年结中主要职责如下[3]。

1.1物资部

完成收发货和供应商发票的催讨（包括集中采购），原则上库存结零；对需当年付款的业务全部提交付款申请，将待办事项处理完毕；提交收发存相关报表给财务部门并核对，物资账与财务账一致。

1.2设备部门