叶佳乐+申小红

【摘要】作为现代金融业的重要组成部分，保险业的发展是推动国民经济发展和促进社会进步的重要力量。因此，分析保险业受哪些因素的影响对完善我国的市场经济结构有着积极的作用。本文在对保险业的现状分析的基础上探讨其影响因素，并提出相关对策。

【关键词】保险业 影响因素

一、我国保险业的现状分析

改革开放以来，国内经济迅猛发展，取得了举世瞩目的成绩。自1980年恢复国内保险业务以来，保险事业得到了长足发展。在保费收入上，每年保持20%以上的增长速度，保险业已成为国民经济发展最为快速的行业之一。至2016年，全国保费收入突破三万亿大关，达30959.10亿元，同比增长27.50%，说明我国保险业蒸蒸日上，发展前景不容小觑。但是相较于国外而言，我国保险行业发展起步较晚，市场并不成熟，处于初级阶段，保险业的规模总量还不是很大，保险公司的竞争力也是比较弱小。

二、保险业发展的影响因素

（一）居民收入水平

从历史角度来看，结合保险经济学的理论，保险总量之所以急剧增加，整体行业结构升级迅速的根本原因是经济的快速增长。只有通过整个社会的经济水平稳步上升带动家庭收入增加，居民才有足够的经济能力去消费。一般来说，人们通常在生活水平提高满足温饱后才会考虑购买耐用消费品，在使用过程中如果发生损坏，只能通过保险这一最有效的途径来补偿其价值。而且，如果要让全民都达到可以为已经积累起来的财富支付保险费用的状态，那么首先必须是人们的财富积累已经达到了一个高度。所以，保险越来越有市场也是整个社会生活水平提高，个人收入增加的结果。另外美国著名的社会心理学家马斯洛就创造性的提出了人的需求层次理论，他从五个层面来剖析人的各种需要，按照上升次序排列如下：一是生理需要；二是安全需要；三是社交需要；四是尊重需要；五是自我实现的需要。试想一下，如果连最基本的生理机能需要都得不到一定程度的满足，生命的存在缺乏最基本的保障，对大多数一般人来说，很难产生高层次需求。当已经能够满足最基本的生存并维持下去之后，才开始有更高层次的需求，而保险需求是保险消费的出发点和归宿。人们收入增加，在解决当前基本需求后有多余的能力，才會选择购买保险，因此，收入水平是影响居民消费保险最关键直接的因素。

（二）居民自身保险意识

保险人为保险事业付出努力、拓宽服务领域，引领大众积极地参加保险是保险事业能够发展的前提。而只有全民都有了成熟的、健康的、较强的保险意识才能够积极参加保险。保险意识是购买保险的动机，是将真实有效的保险需求取代潜在保险需求的基础。人们所处的社会制度、生活环境都不一样，所以思想领域的认识也不一样。在面临风险时，大家选择规避风险的方式各不相同。只有从思想层面认识到保险的必要性和重要性，抛开对他的利益的计较，保持中立且公正的态度去看待保险，才能接受这种规避风险的有效措施。然而，在生活中大多数人还不能正确地去看待保险。从保费上来说，认为是保险公司谋取暴利的途径；一旦投保，只要发生事故就应该由保险公司来承担全部损失；如果投保之后没有发生事故，没有享受到理赔服务，就觉得是亏本了。这些观点，都是对保险行业的偏见，事实上，保险真正的首要功能是风险保障职能。观念的落后，自我保障意识的匮乏是阻碍保险业发展的关键因素。毕竟，保险是一种消费行为，直接受到公众的消费能力和消费观念的影响。所以，只有加强国民的保险意识，积极提倡健康的保险观念，我国的保险业才能顺利发展。

（三）国家政策法规

在我国实施营业税改增值税之后，增值税只对产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，这就大大减轻了保险公司的负税，促进了行业的发展。税收负担的增加，将直接降低保险公司的盈利，从而影响公积金的积累，使其偿付能力下降，经营风险提升。同期，在出台的《中华人民共和国个人所得税法》中，涉及到了关于保险赔款的个人所得税缴纳条款，根据规定，对个人所获得的保险赔款给予免税政策。所以，属于正常的保险赔款范围内的人身保险，在购买或者理赔获得赔偿款时都是免缴个人所得税的。也就是说，理财型保险产品不但可以当做一种正常的投资，还能有效规避存款时所需缴纳的利息税。另外，当个人人身安全遭受损害时依然可以获得应有的保险赔偿。《个人所得税法》的出台对于推动理财型保险产品的发展具有重要的意义。随着人们生活水平的提高，拥有的储蓄型资金越来越多，一旦发生意外或正常离世就会直接面临着遗产继承的问题，目前已经有专家提出了遗产税的概念，相信再过不久遗产税就会进入我国。而购买保险就是合理避税的一种有效方式。通过指定受益人，在合理合法的情况下受益人可以免缴遗产税。不难看出，国家政策就像一个杠杆，调节着整个经济结构的发展，同时也影响了保险业的发展。

（四）保险公司内部经营

在中国的保险业内部，其发展过程受到来自于保险公司外部的干扰太多，自身对发展控制的意识比较薄弱。国外监管当局有一句名言：“如果将外部监管变成金融机构内控不足的补充，风险的悲剧就会不断重演”。从理论上来说，金融市场能够健康运行全都依赖于金融机构的内部控制，再完善的外部监督监管体制都无法取代金融机构内部的自我约束。随着保险业发展越来越迅速，更多的问题也由此暴露了出来，比如说理赔难就成为公众特别关注的一个问题。在这样的环境下，需要不断的调整保险业内部监管制度。只有创新，才能为保险公司的长远发展提供保障。因此，保险公司内部监管是否得当，也是影响保险行业发展的关键性因素。

三、保险业发展影响因素的对策分析

（一）促进国民收入增长

政府要加大对保险市场的扶持力度，不断地从政策方面去完善，积极促进保险行业的发展，遵循自由、平等、透明的原则让保险业更加趋于市场化。努力地细化专业分工，在特定的领域创造出混业经营的基础条件，对保险资金的使用政策进一步优化和完善，拓宽保险公司的二次投资渠道，积极创新。同时，还要从提高职工收入和公司经济效益方面入手，对已经出台的最低工资制度进行进一步完善，切实落实到实处，并且符合市场经济发展的水平，真正起到对居民收入的指导作用。提高城镇居民的收入，根据市场的变化调整最低保障标准，并对生活困难的群体积极扶持。endprint

（二）增强居民保险意识

1.树立保险形象。保险行业是一个比较专业的行业，大众对整个行业的形象评价非常重要。所以，切实有效的对保险行业进行形象建设和宣传是非常必要的。在这方面加大投入，无论是对内还是对外都是非常有益的。首先，对内，通过形象的树立可以增强保险人的自豪感、责任感和归属感，能让整个保险团队更加有凝聚力；对外可以形成一个客户关系网，把保险融入社会，树立成一个品牌，通过品牌形象提升整个保险行业在公众面前的知名度和美誉度。

2.宣传保险知识。保险知识的普及对保险业的发展来说起着至关重要的作用。因为保险行业的专业性，大众无法理解行业内的真实情况。只有大力的普及保险知识，让人人都了解保险，接受保险，把保险的理念渗透进社会的每一个角落，实现保险业的全覆盖，才能改变人们的思想，提高人们的风险意识，转变理财观念，把原来放着不动的储蓄基金用来投资自己、投资家人。

（三）深化政策法规引导

当今社会是一個法治社会，所有行业的发展都必须遵守相关的法律法规的规定。法律法规在对行业发展进行约束的同时也能够起到积极的引导和保护的作用。保险行业已经出台的保险法，就从根本上将保险法定化、规范化了。比如说，我国保险产品中已经推出的机动车交强险，虽然是强制投保，但是从保护的角度来说，这种强制的存在是对利益的维护，是对社会负责任的表现。人们通过保险知识的加强，能够进一步了解保险、理解保险，也能够接受强制法规的规定。

（四）加强公司内部监管

1.有效的监管是对公司内部管理制度进行监控和指导的核心。保险监管部门需要对保险公司内部管理加强监管，充分发挥其积极的监督职能，尤其是针对保险公司的事后理赔程序的监管。作为保险公司，也应该自我反省和检讨，认真的在内部做好自我监督和审查的工作，积极的完善和弥补公司各方面的不足。保险监管部门要从外部对保险公司施加压力，督促其积极进行内部监督，只有内外部同时下手，才能有效的完善保险公司的控制管理制度。

2.通过法制建设强化管理层对公司内部控制的责任。让管理层对公司内部的控制机制负起责任的最有效途径就是加强立法工作，对管理层的责任落实情况进行奖惩分明机制。那些不重视内部控制建设、并且在工作中存在重大失误的相关人员，必须根据政策追究其责任，同时还要追究上级管理者的责任。

3.发挥内部审计在保险公司内部的作用。保险企业内部要设置结构合理且能够独立运行的内部审计机构，并且要加大对内的审计力度，发挥审计机构的职能。在保险业内部，审计机构主要是对保险公司内部会计控制进行评价，因为保险公司的内部人员更加熟悉保险业的操作流程，更有利于发现内部运营中存在的问题，并能够适时准确的提出问题并采取措施进行控制。

（五）提高从业人员素质

1.把好招聘关。保险从业人员的素质就是整个保险队伍的素质，同时也是整个保险公司甚至保险行业的素质所在，所以把好招聘关，严格选拔高素质人才是保险行业能够立足并发展的基础。在对保险人员招聘时可以遵循以下原则：一是有能力者得天下。保险行业是一个专业性强但涉及面广的行业，因此一个合格的保险从业人员必须具备开拓市场的能力、能够积极友善的与人沟通、表现力强。二是品质至上。这个品质指的是应聘者内在的个人品质。虽然具备了从事保险行业的基本能力，甚至是能力突出者，但是如果没有正确的价值观、良好的道德修养、塌实肯干的工作作风也是不能够胜任的。三是量才施用。每个人都有自己的特点，也都有自己更加擅长的行业和领域，保险公司要知人善用，尽量让每一个员工都能够发挥所长，从而从整体上提高保险从业人员的素质。

2.注重培养人员素质。保险从业人员需要具备以下特定的素质才能够在这个行业当中取得优秀的成绩：一是强烈认同保险行业的各种理念。作为保险从业人员，应该从更深的层次对保险事业有着可观的了解和评价，能够把它当做一项事业来做，并且愿意为了人类的幸福、社会的稳定而付出努力。二是有从业责任感。从事保险事业就要热爱保险事业，并且要对自己所从事的工作负责。对保险营销，保险从业人员应该有着与众不同的责任感，乐于积极主动地投入到保险营销工作中去，主动地去开拓市场，迎合市场和客户的不同需求，竭尽所能提供更加优质的服务。三是有积极的创新精神。保险行业是一个需要不断创新才能发展的行业，从业人员也应该有活力，敢创新，能够在残酷的市场竞争中为保险业的发展开辟出一条崭新的道路。

3.完善保险培训体系。对保险人员进行有计划、有步骤的培训，顺应整个行业的发展，逐步提高从业人员的专业素养。在整体的培训过程中，能够发现员工的特殊的个人能力，并积极开发和利用，最大限度的提高每个从业人员的个人素质，提高工作效率；在培训的过程中，保险人员不仅仅能够提高专业知识，还能够将思想道德水平升华到一个新的高度。

参考文献

[1]李欣.《保险公司内控问题与对策研究》2013年第11期经济研究导刊（中邮人寿保险股份有限公司湖南分公司，长沙 410015）.

[2]国家税务总局.全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国个人所得税法》的决定.中华人民共和国主席令第48号.

[3]中国保险监督管理委员会.2016年保险统计数据报告.endprint