完善县域金融机构涉农贷款增量奖励政策的建议

2018-01-22

现代营销·经营版 2018年11期

（陕西蓝田农村商业银行有限责任公司陕西蓝田 710500）

近些年来，我国在大力支持和鼓励“三农”的发展，制定了很多支农、惠农的政策和措施，其中县域金融机构涉农贷款增量奖励政策就是一项支农、惠农政策，推动地方的“三农”得到进一步、快速的发展。国家通过运用财政政策来引导社会资金流向“三农”，并给予县域金融机构一定的奖励措施，推动涉农贷款能够得到快速的增长，优化农村金融的资金来源结构，使得更多的资金流入“三农”事业当中，助推“三农”更好、更快的可持续发展。

一、县域金融机构涉农贷款增量奖励的概念及原则

县域金融机构涉农贷款增量奖励主要是指县域的财政部门对上年超涉农平均贷款余额的一定比例给予适当的奖励措施，但是前提是所有的县域金融机构的所有涉农贷款必须要符合质量规定条件和要求才能够拨付奖励。但是不得不说的是，县域金融机构必须是在县辖区内具有一定法人资格的金融机构，或者其他不含农业发展银行类的金融机构、金融分支机构。且涉农贷款必须是通过县域金融机构发放的，用于支持农业生产、农民生产生活以及农村建设的贷款。

县域金融机构涉农贷款增量奖励工作需要遵循思想基本原则，其分别是市场运作、管理到位、风险可控和政府引导。市场运用主要是指所有涉农贷款的发放必须按照市场的资金规律来进行，县域金融机构自主经营、自主决策和承担所有风险。管理到位主要是指县域的财政部门要对资金的预算进行规范化的管理，并实施严格的审核机制，拨付要谨慎和及时，强化检查和监督，使得政府实施的政策能够得到落实并具成效，使得资金运用更加安全、可靠。风险可控主要是指县域的金融机构在涉农贷款增加投资时，要进行必要的风险管理，并对贷款农户资金状况、资产情况以及收益来源等进行一个系统、全面的了解和掌握，这样能偶有效的既降低涉农贷款的坏账风险，使得不良贷款率有效的降低。

二、县域金融机构涉农贷款增量奖励政策实施中存在的局限

近些年来，我国先后出台了很多关于“三农”的政策和优惠措施。其中县域金融机构涉农贷款增量奖励政策就是其中一项重要政策。这主要是由县域财政部门与金融机构主导的一种为农户提供创业发展资金一种支农、惠农政策。但是在县域的金融机构与财政部门在具体操作的过程中，由于在理解政策方面存在思想误差，使得一些制定的一些金融要素和措施存在一些不合理、不科学的地方，且依然缺乏有效的手段来审核相关的数据等等，这都是县域金融机构涉农贷款增量奖励政策中存在的一些局限和问题，限制和阻碍了惠农政策的实施和开展。下面对县域金融机构涉农贷款增量奖励政策实施中存在的局限和问题进行研究和探讨：

1.模糊的涉农贷款概念

目前，很多县域在实施涉农贷款增量奖励政策时，对于涉农贷款的概念存在很多模糊地方，因而在奖励政策的理解上也容易导致理解偏差和误导。特别是在认定农户身份上，存在很大的局限性。随着国家户籍制度的不断深化和改革，很多农村原来的农业人口的居住地都非常不固定，涉农贷款的操作性和实践性比较缺乏。例如有的县域农村以户籍为单位，只要户籍为农村户籍的都作为农户，这会使得涉农贷款的统计范围被扩大了。而有的县域统计农户方面则是以从事农业行业为基准，但是这会使得涉农贷款农户的统计范围缩小。这都是涉农贷款范围实践性和操作性的误差和问题。与此同时，在划分企业性质时，很多县域都是以注册地来将企业划分为农村企业和城市企业两种，这是与新农村的实际建设不适应的。在进行涉农贷款政策实施时，有的会将注册地址在农村的企业全部统计进去，而有的会将注册地址在县里的企业进行排除，这种方案和政策是不合理、不科学的，是我国的“三农”政策以及新农村的可持续发展相背离的。此外，在涉农贷款的概念上，将农林牧渔业的贷款作为监督和统计标准，这会给县域金融机构涉农贷款政策的监督和统计工作带来很大的不便，县域的有关部门和金融机构很难去监督和跟踪贷款客户的活动，从而很容易将所有的涉农贷款全部纳入到增量资金奖励的范围当中去，这也是涉农概念出现模糊的主要弊端。

2.单一的涉农贷款奖励政策和条件

目前，国家的县域金融机构涉农贷款增量奖励衡策对于高于平均涉农贷款余额15%部分的增量贷款按照2%的比例进行奖励。这种涉农贷款的奖励政策和条件比较单一，这种政策一般对于基数较小的商业银行比较有利，而对于本年贷款基数较大的金融机构，在下一年实施增量的难度非常大，不利于大多数县域金融企业更好的实施涉农贷款的事项。从长远来看，不利于更好的服务于“三农”的发展，也不利于社会主义新农村的更好建设。

3.不规范的涉农贷款增量奖励申报机制

目前，县域金融机构涉农贷款增量奖励发放时，一般都是先进性金融机构申请开始，然后再由财政部进行审核，审核后再拨付给金融机构，在这个申报、审核与资金拨付过程中涉及到的部门十多个，申报的流程也非常的麻烦，对从根本上来讲对于落实惠农政策的速度提升方面存在不利影响。此外，很多金融机构在填写涉农贷款增量奖励申报表时，容易出现不规范的贷款用途信息，且所申报和系统提取的数据容易出现偏差和不准确的地方，同时县域的财政部门来审核和监管金融企业时，多是运用财务报表快报，对于涉农贷款的质量和规模方面没有实施高效的手段和措施，这很容易给一部分金融机构进行财务数据造假提供了环境，骗取国家财政资金，损害国家利益。

三、县域金融机构涉农贷款增量奖励政策的完善措施

1.涉农贷款制度、结构优化

就目前来说，县域很多涉农贷款机制和涉农贷款结构方面存在一定的局限，每个金融机构在农村基础设施建设以及支农方面所掌握的概念和标准并不一致，存在的差异性很大。因此，国家相关部门，如财政部和人民银行等需要进一步对涉农贷款增量奖励政策进行完善，明确好县域金融机构涉农贷款增量奖励政策的各项条例和流程，不断提升涉农贷款的各项数据准确性，从而全面的将县域金融机构涉农贷款增量奖励政策落到实处，发挥出政策最大化的作用和价值，为农业、农民、农村的建设和发展提供健全的政策保障。

2.健全涉农贷款奖励政策的实施机制

财政部门要对涉农贷款的奖励政策的实施机制进行健全和完善，按照兼顾存量和鼓励增量的方法和原则，差别认定总量，增量适当降低，从而将政策的作用和价值发挥到最大。与此同时，在涉农贷款利率方面，财政部门可以运用涉农贷款贴息和涉农贷款利率限定双轨并行机制，引导和鼓励县域金融机构资金能够更加积极的为“三农”提供资金服务。此外，涉农贷款也存在一定的风险，也存在一部分不良贷款，因此，财政部门在实施涉农贷款增量奖励政策时，要将不良贷款率纳入考核和审核县域金融机构的奖励范围之内，对于高于全国平均水平的不良贷款率的县域金融机构是不会实施相应奖励措施的。

3.简化申报流程

现如今，政府部门很多的工作都在实施“简政放权”的机制，特别是在农村的发展建设方面，更好对相关事项的程序和流程进行有效的简化。因此，在县域金融机构涉农贷款方面，财政部门要与银监局、人民银行等部门共同协商和探讨，逐步研究和制定出一套简易的涉农贷款申报流程，可以按照人民银行系统的数据模式作为参考，如果上下级在申报的数据方面存在差异，那么系统会自动提示，再核减申报数据。

4.扩大县域金融机构贷款考核范围

很多县域金融机构在涉农贷款方面过分重视利益，而对于存在低收益和高风险的涉农贷款很多都会拒之门外，非常抵触这样的贷款，这是很多农村县域金融机构存在的很大的问题。因此，建议国家财政部门可以将一些政策性银行也纳入到涉农贷款增量奖励范围之内，给予大规模贷款总量以及一些大型的农村信用金融机构给予更高的奖励政策，同时也要扩大监督和考核的范围，不断调动和激发县域金融机构实施生贷款能量奖励政策的积极性和主动性，推动“三农”工作更好地开展。