P2P平台的财务风险分析及对策

吴昀科徐美

中国P2P平台的财务风险识别和预防缺乏严谨、完备的理论体系，相关研究者对财务风险重视不够，对行业发展有不利影响。本文基于我国传统商业银行和其他金融机构对财务风险的研究为参考理论，从我国P2P贷款行业现状，分析了我国P2P平台财务风险的分类、现状、重要性以及财务风险产生的原因，针对P2P平台的财务风险的研究现状提出合理对策。

P2P平台；财务风险；对策

1.P2P网络借贷财务风险概念及分类

1.1 P2P网络借贷财务风险概念

P2P网络借贷是依靠互联网技术完成小额个人金融借贷的金融服务创新新模式，借贷双方无需见面或委托代理人，也无需银行介入，而只要在网络平台上登记注册并完成身份认证等程序，则可以通过P2P网络借贷平台实现借贷，P2P平台会收取相应的服务费用，并负责完成相关交易手续。

P2P平台财务风险是指平台财务结构不当以及不合理的融资使平台可能丧失偿还债务的能力进而使得投资者利率低的风险[1]。

1.2 P2P平台财务风险的基本类型

P2P平台面临的财务风险贯通于生产经营的全流程中，具体可以将其分为：资本风险、流动性风险和盈利性风险三个方面。

(1)资本风险

资本风险是指P2P平台因为现有的自有资金太少，对可能发生违约风险的借款人匮乏足够的资金保障投资人的本息的风险[2]。

(2)流动性风险

流动性风险主要指的是P2P平台在经营的过程中，流动性资金不充足而引发的无法及时兑付投资人的本息，一旦平台的资金链断裂，一旦发生投资人集体撤资，平台根本无法解决。……