李扬帆

摘要：我国商业银行信贷风险管理因为多方面原因而存在滞后性，需要不断优化内部管理，适应外部多种环境需求，让管理为银行的稳定持续发展服务，提升银行在市场中的生存能力。

关键词：中国；商业银行；信贷风险管理；问题；对策

银行风险类型较多，一般分为市场分析、操作风险与信用风险。而导致银行破产的最突出风险集中在信用风险，而银行信用风险会因为银行自身的操作、计量，以及外部市场风险等引发银行自身的经营风险所致，同时也是引发金融体系风险的常见原因。因此要做好银行风险管理，为银行长期稳定的发展提供保障。

一、我国商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）风险管控水平滞后

我国商业银行在信贷管控风险上远不如欧美发达国家严格规范，甚至还运用量化模型的理论运用状况。我国商业银行在信贷管理上还在运用头寸匹配管理方法以及资产负债指数为参照的管理状况，整体的信贷风险管控还没有完全地实现更为制度专业的测算处理，在银行内部运用量化测算分析处理还相对不足，管理上也没有依据专业制度做严格的执行，相关数据收集分析还不够专业，进而导致管理工作与实际情况有一定悬殊，对于潜在的信贷风险无法有效的防控，对应的风险预警管理较为缺乏。

（二）缺乏稳健的监督机制

我国商业银行在市场准入监督方面投入了较大的精力，但是在银行信贷业务管理监督工作上却投入较少，进而导致在银行信贷风险管控上缺乏稳定持续的监督管理，尤其是在新兴的金融产品方面缺乏有效的监督。当下商业银行迫切的需要通过金融创新来改变当下利率市场化、网络金融等一系列银行运营冲击带来的经营困境，但是在金融创新上又缺乏足够的经验，同时又因为迫切的寻求突破而盲目尝试，继而导致在信贷风险管理上缺乏科学完善的监督管理机制；另一方面，由于在金融机构退出机制上还缺乏成熟的管理，没有对应科学的退出流程管理，实质性的操作也没有充分的经验，从而导致银行所承受的金融市场压力与惩罚相对缺乏约束力，甚至为了自身利益会促使银行出现道德风险，引发银行自身的运营危机。即便现在存在银行破产的可能性，但是对于部分银行来说，这种制度本身的执行力度还缺乏足够的运营压力，无法形成银行管理上快速升级改变。在现有的监督管理上，监督的重点主要集中在经营业务开展的合规性，但是这对整个金融市场环境而言，还缺乏科学全面的监督效果，对市场与风险的反应速度相对较慢，无法有效地反馈出全部的风险性问题。信贷风险管理需要依赖于对信贷市场运作的全盘了解，同时要严格的执行科学的监管方法，完善监督管理制度，提出行之有效地管理对策，这样才能更大程度的控制商业银行所面临的信贷风险，减少银行经营的损失。

（三）内部管控体系协作不良

我国商业银行内部在信贷风险管理上缺乏完善的体系构建。首先，没有专业针对现代化金融企业的专业决策制度与办事程序，进而引发金融决策者在管理上缺乏有效的制约，决策缺乏科学合理性；其次，银行内的各部门主要集中在部门对应的具体业务处理中，对于整个部门以及各单位的协同操作缺乏应有的调控管理效果，甚至会出现各部门为了自身的利益各自为政，无法达到有效的配合管理效果。各岗位的职责权限设置也相对模糊，出现问题容易出现相互推诿，但是解决问题时却无法做到协调配合，工作开展缺乏科学有效的量化指标做监督推动，工作人员的积极性与规范工作状态无法有效地调动。

（四）内外部环境的不佳

对于我国而言，在金融体系的构建上本身存在多种不规范、不专业性，同时在发展上也缺乏足够的经验。金融工作的开展需要依照我国实际国情展开，相关经验相对匮乏，更多地需要摸索前进。既不能照搬西方的一套办法，也没有现成的同样国情的经验可供参考，更多地需要依照国情独立创新。整个金融体系尚且需要有较多的完善之处，还需要不断地摸索创新去验证。此外，我国整体社会信用度较低，法制建设不完善，执法工作缺乏严格明确性，从而让信贷风险有了更大的滋生空间。由于整个社会处于不良风气氛围中，部分企业会受此影响而导致对银行债务的逃避。其操作主要采用对原单位资产抽空的方式来创办新公司，而后将原公司的债务抛掉，让原有的银行债务处于悬空的状态。通过全面的改變来创建新公司，让原贷款保持本息挂账处理，或者可以直接对银行申请采用贷款本息的豁免处理，赢得地方政府的支持；或者通过假破产的方式来达到逃避债务的实质，在破产后可以将原有的生产划分为多个部门来达到新企业的重组，这样可以不必履行原有债务，让银行无处讨债。

（五）信贷政策制度依据不科学

在我国商业银行的发展计划制定中，通常情况是采用黏度信贷计划处理，但是其中的数据依据不充分，信息采集的准确性、及时性与完全性都有待商榷，整体的信用风险模型主要是依照经济形势较好时期的数据做依据，这样就导致其数据分析不能适宜经济低迷形势下的运营情况，其参考价值相对较低。在大部分的商业银行信贷目标设定中主要针对高增长与高回报率的新兴茶叶，盈利能力较强以及运营规模较大、产品市场占有率高的著名企业中，从而展开重点性与目标性的投资战略。虽然这种发展策略没有差错，但是在实际运营情况下，这种企业总体来说属于少数，更多的是小企业。而大型企业自身的融资能力强，对于银行的信贷服务与产品需求相对较弱，并且这些客户本身属于商业银行之间的激烈竞争对象，这样就导致商业银行在信贷市场中拥有的客户占有率相对较少，在争取客户资源的成本投入上相对较高。同时由于政策与优惠条款对企业客户进行的扶持与倾斜，导致银行在信贷业务上的运营收益相对较少。此外，信贷业务的过度集中化状态也导致形成一种规模性的风险，如果出现整个行业的情况变化，容易导致银行贷款难以有效回收大部分资金，影响整个金融体系的稳定性。

二、我国商业银行信贷风险管理对策

（一）调整银行信贷结构

金融市场波动变化在所难免，要能让银行有足够的应对能力，就需要依据市场情况做好信贷结构的调整，做到经营升级，让信贷服务有更为坚实的运营支撑。而要想达到这些效果，就需要充分的依据市场形势做好内部调整。要充分的依据市场导向，通过经济杠杆的变化来展开银行金融业务管理中的收益与成本管控，确保银行在业务中可以达到一定的利润空间，同时能得到管理结构的调整。要在保证利益的同时不断的优化金融服务，从而更好地吸纳更多的客户与资金资源，在面对市场竞争时有更为科学合理的操作办法。要充分的认可市场约束力，做好银行金融产品与业务的调整，保证市场供求关系的平衡稳定，避免失衡导致市场约束力的失效。要让金融市场保持公平和谐的统一化状态，通过市场约束力来有效地确保整个金融机制有序开展。银行运营的利润与价格需要保持公开透明化，同时要确保统一性标准，让业务的开展能够符合市场规律。

（二）完善机构内部的控制管理

要商业银行内部的风险控制管理，从传统粗放型管理模式逐步转变为精细化管理，让风险与收益得到有效的监控与平衡。要落实风险责任追究机制，要将责任落实到个人，提升各岗位工作的责任心，避免问题发生后的责任相互推诿。要对各部门、各岗位的权责做明确的划分，要强化风险管控意识，做好人员培训管理与工作考核监督，同时运用激励制度达到风险管控意识的强化与调动，让银行内部有较强的风险管控意识防线与制度防线。

（三）完善我国信用体系建设

要完善我国信用体系建设，有效的针对我国社会风气不佳的现状，避免因为个人道德败坏而引发银行的不良信贷风险率上升，控制信贷违约行为，降低信贷风险。

（四）强化信贷预警机制

要强化信贷预警机制的建立与完善，要提升预警机制的运作效率，及时的反馈预警效果。要保证信贷风险预警机制体系的健全专业性，能够有效地转变传统风险管理的滞后掌控，及时地判断风险，控制风险发生率与发生的严重程度，让风险预警分析判断更加准确有效。

（五）完善信贷业务流程

要做好信贷业务的流程规范，细化每道程序，做好贷款前的调查，规范审批与贷款后的管理工作。将管理流程细致化，对客户的情况做跟踪性的管理，了解客户资金流向与流量，做好及时分析，准确判断客户还款能力，做好及时的预防管控。

结语

我国商业银行信贷风险管理需要不断地完善，在未来变化的金融市场中，现存的管理制度与方法不一定适宜未来的发展，需要不断的依据实际情况做管理优化，让风险管理更加适宜银行生存发展，为银行谋求更为稳健的发展环境。

参考文献：

[1]刘俊妤，毛淑珍.我国商业银行信贷风险管理存在的问题及其优化研究[J].商业会计，2016（05）：92-94.

[2]李雪寒.我国商业银行信贷风险管理与防范[J].时代农机，2015（08）：84，86.

[3]叶至夏.探析我国商业银行信贷风险管理[J].科技创新导报，2015，12（11）：186.endprint