栗小晶

【摘 要】 随着国家鼓励创新和鼓励农村自主创业，小额贷款的发展越来越迅速，迄今为止，小额贷款已经逐步成为我国商业银行盈利的主要方式，在不断地发展过程中，我们要清楚地认识商业银行发展小额贷款业务的优势和小额贷款的自身风险，才能更好的发展我国的信贷业务。本文就商业银行从事小额贷款业务的优势进行分析，并指出了现阶段商业银行发展小额贷款业务所面临的风险产生的原因。

【关键词】 商业银行 小额贷款 信用

一、前言

在我国商业银行不同于中央银行，商业银行是以盈利为目的的企业，经营过程中有自身的经营资本，自负盈亏。以吸收存款和发放贷款为主要业务，其中吸收存款为其基础业务，商业银行主要靠发放贷款来盈利，获取资本。因此，对于贷款的审核和风险控制是非常重要的。近年来，商业银行的小额贷款业务越来越多，客戶群一般为农村和中小企业，他们在提供很少的担保抵押物或不提供担保抵押物的方式取得额度较低的信贷服务。这类群体一般风险较高，盈利额较少，业务办理也较困难。由于小额贷款面对的都是个体或小型公司组织，所以，会有更多的不确定性，和面对更大的风险。一个商业银行如果存在太多的坏账和不断减少的坏账准备的情况，在遇到财务困难时，不仅在银行的同业拆借之间无法获得周转资，在央行那里获得周转资金的代价也非常大。所以，商业银行要加强对发放贷款的公司和企业的审查。尤其是，小额贷款业务的审查。

二、商业银行进行小额贷款的优势分析

我国商业银行和小额贷款的起步时间基本是一致的，我国在1993年开始试办小额信贷，而我国第一家商业银行成立的时间为1995年，有国内外学者研究，认为我国商业银行建立的初衷可能有一部分原因是为迎合小额贷款的发展，为小额贷款的发展创建一个实体的盈利机构。我国的小额贷款主要有以下四种经营形式：一是民间自发组织的小额贷款组织或机构，；二是由政府组织，政府作为主导人组建各类基金，为农村的贫困事业进行小额贷款；三是较小型的银行业金融机构；四是非政府的商业性质的组织，也就是以发放贷款为主要盈利业务、吸收存款为基础业务的商业银行。

商业银行从事小额贷款业务，尤其自身的优势，具体表现在：第一是商业银行的客户基础，商业银行的基础业务是吸收存款、发放贷款。在不断地吸收存款的过程中，可以接触到更多的小额贷款的潜在客户，同时，在不断地办理业务的过程中，可以发掘资信良好的、具有稳定收入的优质客户；第二是小额贷款业务的开展常是以地区为单位，而商业银行拥有较好的地区优势，可以对前来借款的中小公司或小微企业进行很好的衡量，以保证小额贷款的安全性和较低的风险。商业银行通过对本地区的企业发展的了解和有地区强大的关系网，可以更好的了解到小公司报表上并没有纰漏的事项，从而能有效的避免坏账的出现；三是商业银行的稳定存在性。与其它三种经营方式不同的是小额贷款业务不是针对某一个事项或有政府牵头，商业银行的小额贷款业务相对独立，且具有稳定性。商业银行是以盈利为目的，存在具有稳定性，适合长期从事我国的小额贷款业务。尽管。商业银行有诸多优势从事小额贷款业务，但是，小额贷款业务带给商业银行的风险也存在。

三、小额贷款风险成因分析

（一）小额贷款自身的特殊性

与传统的贷款相比，小额贷款自身有很多特殊性。首先，小额贷款的发放对象具有特殊性。主要是以农户、个体商户和小微企业为主，农户和个体商户的法律意识较薄弱，对自身的信用维护较弱，也很少有能证明他们收入情况和还款能力的证据，使得商业银行与小额贷款客户之间存在着严重的信息不对等。小额贷款客户若利用信息的不平衡，有意隐瞒，在商业银行面对道德选择的风险下，取得了贷款，对商业银行的资本无疑是个打击。其次，小额贷款是以农户、个体商户、小微企业等的信用作为抵押担保，没有抵押物和担保人，商业银行业务的开展较为困难，同时该类客户的信用无法准确得知，为商业银行小额贷款设置了阻碍。第三，作为小额贷款的客户，多数的收入无法准确的衡量且具有不稳定性，收入波动较大，受外界的影响也比较大，这种情况增加了他们的违约风险。

（二）商业银行自身原因

除去小额贷款客户的特殊性，使得商业银行从事小额贷款业务风险存在的原因还有商业银行自身的因素。第一，商业银行的数据处理能力偏弱，没有形成完整的客户信息网络和信用评级系统，使得小额贷款风险大；第二，商业银行关于小额贷款业务的管理不善。由于小额贷款业务牵扯的资金较少，导致一些管理人员没有按照法律法规和银行业所规定的规章制度办事，审查部门在进行贷款审批的时候也不够重视，使得商业银行小额贷款的违约风险大；第三，由于贷款高利率和所收取的利息是商业银行盈利的主要业务，因此，在面对各大商业之间的竞争时，有的商业银行为了眼前的利益，放松审查力度，不断地接受小额贷款的需求，使得有大笔的贷款不能归还，最终形成商业银行的坏账。

四、商业银行防范风险的措施

面对商业银行小额贷款面对的各种风险，商业银行需要采取措施防范小额贷款所带来的风险。首先，商业银行可以建立自身的信用系统，鼓励当地的居民和存户使用此信用系统，为以后的小额贷款业务的开展，提前进行信用评级，降低了小额的贷款的风险；第二，要求员工严格执行本行的规章制度，熟练小额贷款业务的审查流程和后续监管，做到严格审查每一笔小额贷款业务，在贷款发生后，长期进行跟踪监管，降低坏账的发生率；第三，要加强这个社会的信用环境建设，尤其是健全农村的个人信贷的发展，加强对农户的个体商户的法律知识的教育，着重培养起其加强个人信用的意识。不断地促进我国商业银行的小额贷款业务有效健康的发展。

【参考文献】

[1] 淮安市农村金融学会课题组.农户小额贷款风险防控的策略选择[J].金融纵横，2012，（ 3） ： 49-51.

[2] 申韬.小额贷款信用风险评估研究综述[J].金融理论与实践，2012，（1） ： 105-110.