樊丽

摘要：资金是企业的血液，资金的安全管理是企业运营的重要保证。资金风险无处不在，有效防范与控制资金风险是企业内控体系建设的重要组成部分。资金管理是财务管理的集中表现，只有抓住资金管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，确保管理安全、使用高效，才能提高企业的经济效益。本文从强化合规管理出发，结合资金安全管理现状，按照“全面、科学、制衡、重要”的原则，建立以责任机制、预防机制、执行机制、监督机制和奖惩机制为核心的、业财融合的资金安全风险管控长效机制。

关键词：推进 合规管理 防控 资金风险

在异常严峻复杂的宏观经济形势下，企业将面临经济新常态下的挑战和风险以及经营管理过程中产生的新情况、新问题、新趋势，随着国家法治化进程的推进和全面深化改革，如何深入推进合规管理、有效防控資金风险就成为企业管理中现实而迫切的需要。

一、企业资金管理的内涵及特征

资金管理就是对企业资金的投入、循环与周转、退出等业务实施的系统化管理，是企业资金运动的全过程。资金管理有广义和狭义之分，广义的资金管理是资金运行的全过程管理，从资金的筹集、投放，到资金的流转过程，最后到资金的分配。它不仅包括资金在企业内部的调剂、划转、使用和分配，也包括企业通过资金与外部的联系。狭义的资金管理就是企业内部资金的组织、使用和监控等过程，重点是现金流的管理。……