摘 要 互联网金融的兴起，金融竞争进一步加剧，国内商业银行发展面临的竞争环境更为严峻。银行早已将目光转向了中间业务，非利息收入成为银行绩效的主要增长点。本文通过对我国商业银行中间业务进行分析，研究其必要性并提出合理策略。

关键词 中间业务；发展趋势；风险；策略

一、研究背景

随着我国金融业对外开放程度的加深， 金融市场和信息技术的发展使传统银行业逐渐丧失竞争优势，金融业间的竞争也日趋激烈，资产价格波动、信息不对称、金融自由化等因素也加剧了传统银行业的风险。转型中间业务成为国际银行业的发展趋势，西方商业银行利用长期以来建立的信誉、资金、等优势，积极创新中间业务，以中间业务收入的增长弥补传统银行业务下滑。历史上存贷利差是我国银行主要利润来源，如今，银行的盈利模式需要进行新的变革。

二、中间业务概述

1.中间业务定义

中间业务，指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务。银行不需动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。中间业务是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的，可促进银行信用业务的发展扩大。

中间业务不构成商业银行表内资产和表内负债，形成中间业务收入的业务，与传统的资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行的三大支柱业务。

2.中间业务分类

中间业务具有范围广泛、创新空间大、风险管理的特点，其分类标准各异。巴塞尔委员会从风险角度将其分为两大类：金融服务类中间业务以及或有债权、或有债务。

按中间业务的功能与性质分类，可将将我国商业银行中间业务主要分为九类：①支付结算类中间业务如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。②银行卡业务。③代理类中间业务。④担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。⑤承诺类中间业务⑥交易类中间业务，包括期货、期权等各类金融衍生业务。⑦基金托管业务⑧咨询顾问类业务⑨其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。

三、我国中间业务发展状况

目前，我国中间业务仍处于起步阶段。2015年中间业务收入过千亿元的银行分别为中国工商银行、中国银行和中国建设银行，其中，中国银行中间业务居首。12家股份制商业中间业务收入量级为百亿元。

平安银行2015年实现营业收入961.63亿元，同比增长31.00%，实现非利息净收入300.64亿元，同比增长47.65%，占营业收入中比重由2014年的27.74%提升至31.26%。其中手续费及佣金净收入264.45亿元，同比增长达到52.18%。

在地方性股份制商业银行中，重庆银行表现优异，2015年实现净利润31.7亿元，同比增长12.1%，而手续费及佣金收入等中间业务年内收入高达15.1亿元，同比增长66.4%，三年复合增长率为60.2%，超过净利润增速5倍。

综上可知，中间业务的规模以及利润都有表现良好，但不得不注意到，中间业务多集中在传统的结算、汇兑、代理收付等方面，品种单一，缺乏高技术含量的中间业务。

四、我国商业银行中间业务发展对策

1.合理扩大中间业务规模

首先，商业银行应在注重防范风险的同时，合理扩大中间业务规模。赵虹（2014）根据实证结果显示：中间业务规模的扩大对商业银行经营绩效有显著地正向促进作用，而中间业务经营效率的提升对商业银行经营绩效在的显著性水平下有正向促进作用。且中间业务规模的扩张对商业银行经营绩效的促进作用远大于中间业务经营效率。

由统计性描述和实证性分析得知，随着中间业务量的扩大，非利息收入的增加有助于提高银行绩效，但是不同资产规模的商业银行要根据自身情况，合理制定中间业务规模与结构，在借鉴西方商业银行发展经验的同时，要结合我国商业银行发展的所处阶段与自身国情，一味地扩大非利息收入占比并不适用于所有银行。

2.加强科技投入，吸纳人才，鼓励创新

金融创新是金融监管发展的生命力。鼓励金融创新，发展对口的金融人才能够提高商业银行竞争力。商业银行应借鉴国外经验，以市场为导向，积极开发技术含量高、风险较小、收益稳定的中间业务类型，并培养吸纳高素质的复合型人才，加大科技投入，为进一步推进中间业务发展提供支持。

五、控制法律风险

2017年4月，民生银行北京分行航天桥支行行长张颖伙同他人，私自销售非本行理财产品，涉案金额高达30亿元人民币，构成对投资人的重大利益侵害，是我国有史以来第一大“飞单”案。这暴露出我国理财和代销业务内外监管不力的问题：说明我国中间业务方面的立法经验还有待积累。相关立法部门应从维护相关当事人的权利义务出发，完善相关法律。对银行与其他金融机构予以规范，使中间业务能够顺利运作。

我国中间业务发展需要健康的法律环境，银行自身首先要重新定位银行内部法律部门的职能， 在法律尚不完善的情况下，加强对合同文本的规范，建立公平、合理法律关系的合同格式，强化对中间业务的管理并积极接受监管。同时，监管机构也要进一步发挥其职能，保障投资者利益。总之，在发展中间业务的过程中，要协调好监管与创新的关系。

参考文献：

[1]侯尧文.国有商业银行中间业务转型研究[D].西北大学，2009.

[2]赵虹.中间业务发展对商业銀行经营绩效的影响分析[D].西南财经大学， 2014.

[3]杨建.新形势下我国商业银行中间业务发展研究[D].山东财经大学，2014.

[4]陈雨潇，周昭雄.我国商业银行中间业务对绩效的影响研究——基于2010～2015年40家商业银行分析[J].农村金融研究，2017（1）.

作者简介：

纪昀瑛，女，1997年3月生，江西抚州人，江西财经大学金融学院2014级金融学本科生，研究方向：中间业务。