张洁+朱君莹

【摘要】由于保險公司的利润来源于对可保风险的承担，同时保险公司又面临行业内部的激烈竞争和来自市场等外部环境的不确定性，因此风险管理对保险公司具有重要意义，直接关系到保险公司的稳定持续经营问题。本文通过分析相互保险公司的风险管理优势，并结合全面风险管理制度为其优化风险管理能力提供合理建议。

【关键词】相互保险 风险管理 股份制保险公司 道德风险

相互保险组织以具有同质风险保障需求的群体为保障对象，通过互助合作的方式为会员提供保险服务。根据sigma统计，2014年公司资产规模排名世界前50的保险公司中有9家是相互制保险公司，根据国际合作和相互保险联盟（ICMIF）统计，2014年相互保险占全球保险市场份额为27.1%。我国的相互保险目前正处于起步阶段，2005年我国成立了第一家相互保险公司——阳光农业相互保险公司，2015年1月23日中国保险监督管理委员会发布了《相互保险组织监督试行办法》，这是我国出台的第一部关于相互保险组织的政策法规，2016年6月保监会通过国内三家相互制保险组织的筹备申请。虽然相互保险在我国发展较晚，但基于相互保险的本质更贴近保险本源，相互保险在我国正以快速的步伐向前发展。

一、相互保险公司相较于股份制保险公司在风险管理方面的优势

相互保险公司和股份制保险公司作为保险市场中主要的两种组织形式，在公司的风险管理方面，不管是在风险管理制度还是风险管理技术方面，都有很多相同之处。……