(1.浙江工业大学 浙江 杭州 310014；2.宁波银行股份有限公司杭州分行 浙江 杭州 310007)

商业银行对文化创意产业融资问题的研究

朱琳1,2

(1.浙江工业大学 浙江 杭州 310014；2.宁波银行股份有限公司杭州分行 浙江 杭州 310007)

自2007年国家文化发展规划纲要出台以来，我国已把发展文化创意产业作为一项重要的国家战略去实施。近年来，文化创意产业也呈现出快速发展的势态，作为新兴的“朝阳产业”，文化创意产业在国家和地方经济增长发挥了重要作用。同时，产业振兴对金融服务需求相当迫切。本文从商业银行的角度，抓住产业经济发展特点，寻求创新融资业务模式为文创企业提供金融支持。

金融；银行；文化创意；产业发展

2017年国家颁布的“十三五”规划中，对文化创意产业发展下一个五年目标提出更高的要求。商业银行也肩负着振兴区域经济，为当地文创产业提供优质金融服务的使命。为了实现金融与文化产业齐飞的繁荣势态，商业银行顺应辖区内产业结构调整，对创新文创金融成为一项至关重要的工作。

一、我国文化创意产业发展状况

根据国家统计局的数据显示，2016年我国文化创意产业实现增加值30254亿元，比2012年增长67.4%。同时，2016年文化创意产业增加值占全国GDP的比重比2012年提高了2.6 %。全国规模以上文化创意企业5.5万家。

以 “互联网+”为代表的文化信息传输服务业发展势头迅猛，在各类文化产业中增速位居第一。传统的广播电视、电影发行、出版等通过“互联网+”重塑产业链，使整个文创产业多元化发展，并创造出更高的价值。

二、文化创意产业银行融资困境

第一，企业自身发展较弱。目前文化创意产业还是以初创和中小型的企业为主，这些企业往往不具备较为规范的内部管理机制和健全的财务管理体系，由此引起的经营风险以及企业内部和银行的信息不对称，加大了融资偿还的风险程度。而银行永远把控制风险放在第一位，导致通常中小型文创企业无法成为银行合格的贷款融资主体

第二，轻资产无抵押物，无形资产评估难。大部分的文创企业所拥有的有形资产都是比较有限的，主要的资产体现为像商标权、著作权、专利权等无形资产。无法合理地对资产评估定价，就无法突破文创企业轻资产，银行重抵押的融资尴尬局面。

第三，市场风险大，收益难预计。文化娱乐属于人的精神层次需求，因此文化创意的市场容量将会随着经济发展程度、人民收入水平等因素而变化。市场容量的弹性程度会影响对文创类项目的投入资金量、产出的利润回报等方面的估算。虽然文创产业具有高附加值、高利润的特性，但是在大部分长期项目投入过程中，是很难资金回笼的。这些不稳定因素无疑增加了银行介入对文创产业进行融资的风险，使文创企业融资渠道狭窄，融资成本也随之升高。

三、商业银行对文化创意产业提供融资服务现状

第一，支持对文创企业融资的商业银行少。目前市场上对文创企业有针对性营销的商业银行还是少数，北京银行和杭州银行都是国内首批涉足文创产业的金融机构。北京银行主打客群为电影电视拍摄机构。截止2017年6月末，北京银行已设立15家文创专营支行。杭州银行2013年成立了全国首家文创支行，并组建了全国首家科技文创事业部。杭州银行的主打客群为动漫类、游戏开发企业。其余的大部分银行并未涉足文创行业。

第二，总体贷款力度小。北京银行累计扶持近五千户文创类企业，发放了1500亿的文化金融贷款。虽然这已在文创金融领域成为龙头机构，但多数银行仍由于无形资产抵押评估流通等问题，并没有大力推行文创类贷款产品。

第三，提供给文创企业的金融产品品种有限。

市场上比较全面的文创融资体系主要分为三个层次。对初创期的文创企业主要提供标准化的普惠融资产品，且同时引入政府增信措施，为初创企业扩大融资额度。对于成长期的企业，主要提供无形资产质押类的产品，为电影、电视剧、软件开发等企业提供融资支持。

四、商业银行对文化创意产业提供融资服务的障碍

第一，没有针对性的文创类企业评级体系。信用评级体系是企业从银行获得融资的必要条件之一。但大部分银行仍按各家总行发布的标准化信用等级评级体系去给所有企业执行打分。文创企业在普通的信用评级体系内由于有形资产少，通常都不会有很高的评级。这直接造成文创企业向银行申请融资获批率低。

第二，无中介机构进行无形资产登记，不良处置难。由于目前还没有针对无形资产抵质押登记、流通销售的部门，文创企业所拥有的商业价值无法合法登记或通过特有的渠道进行交易流通。银行不愿意去接手无形资产作为融资的抵质押物，一旦贷款偿还出现风险，也没有途径把这部分资产变现去弥补银行损失。

第三，缺乏金融产品创新。以往商业银行喜欢偏向于传统行业大型企业发放贷款，随着近年来辖区内制造类企业受到互保圈影响，不少商业银行也连带受到重创。这才逐渐把目光投向如今高速发展的文化创意、高科技等新兴行业。而商业银行把信贷客户转型的同时，银行自身的信贷产品和授信制度却没有跟上新兴行业发展的节奏。这很多银行还是较为保守，出于业务风险、银行内部审批层级繁多等原因，缺乏金融业务产品和服务创新，无法提供有针对性的业务方案去对接文化创意企业的需求。

商业银行自身业务创新的欠缺，银行内部风险和流程管理的不足，外部融资体系制度的不完善，这一切使银行对文创行业一直抱着望而生畏的态度。

五、商业银行对文化创意产业融资服务对策和建议

首先，建立文化产业融资基础性保障体系。尽快出台对于商标权、版权、专利权等无形资产的评估准则，设立评估中介机构。设立无形资产抵质押登记机构，健全相关制度，做好无形资产评估的配套工作。设立无形资产流通平台，实现无形资产市场化交易，解决抵质押物无法处置的难题。

其次，创建文化创意类企业信用评级体系建设。文创企业与一般传统企业差异较大鼓励创建适用于文化创意行业的信用评级体系，或通过参考外部评级机构的评价结构，对文创企业的资质进行确立。并可以通过信用担保机构和保险相结合的融资担保模式对文创企业进行增信，同时也多渠道分散了对应的风险，大大提升了文创企业在银行进行融资的机会。

最后，创新金融信贷产品和服务模式。在传统信贷业务方面，商业银行因根据自己的目标客群制定有针对性文创类企业授信政策和业务品种，梳理具有可行性的高效型业务操作流程，提高业务审批效率。在对应的业务审批部门配备相关行业的专业人才，有助于控制行业风险，降低不良率。建立有效的考核机制，激励一线营销人员对特定产业进行深度挖掘。

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朱琳(1985-)，女，汉族，浙江宁波人，在读在职研究生，浙江工业大学经贸管理学院企业管理专业，宁波银行股份有限公司杭州分行公司银行部经理，研究方向商业银行与企业管理。