丁娜

摘要：在现代市场经济时代，中小企业健康持续的发展离不开金融的支持。中小企业能否从金融市场获得及时、稳定和持续的资金支持，对中小企业的生存、发展乃至壮大都至关重要。本文通过调研归纳出河南省金融支持中小企业发展面临的问题，对制约河南中小企业发展的原因进行深层次分析，进而提出符合河南省省情的金融支持中小企业发展的对策。

关键词：河南省；金融支持；中小企业；问题及对策

中图分类号：F270 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）030-000-02

近年来，河南省中小企业发展迅速，已成为河南省经济发展的重要增长点。截至2014年8月底，全省中小企业单位数达到41.46万家，从业人数达到1218万人。全省中小企业完成增加值12627.79亿元，实现总产出41712.18亿元，完成营业收入40771.9亿元，实交税金1058.63亿元，此四项指标均同比增长17%以上。然而在企业融资需求方面，72.4%的企业反映有融资需求，在有融资需求的企业中，49.8%的企业融资需求能够得到满足，50.2%的企业融资需求不能得到满足。河南省中小企业的发展备受资金短缺的困扰，已成为困扰我省中小企业的发展首要的难题。在现代市场经济时代，资金主要通过金融市场获得。中小企业能否从金融市场获得及时、稳定和持续的资金支持，对中小企业的生存、发展乃至壮大都至关重要。

一、相关概念界定

（一）中小企业

针对中小企业概念的界定，我国近年来进行了多次调整，每次调整规模标准也在不断修改变化。截至2011年6月18日，我国工业和信息化部、国家统计局、发展改革委和财政部为贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号），经国务院同意，制定并印发了《中小企业划型标准规定》。新规范将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，同时结合各行业特点制定。全面、准确地界定中小企业不仅有利于各国对自身经济发展状况和经济结构的正确把控，也有助于各国政府将有限的资源投到中小企业，使中小企业得到政府相应的政策帮扶。本文认为中小企业，是相对于大型企业而言的，指人员、资产与经营规模都比较小的经济单位。

（二）金融支持

理论界认为金融支持有广义和狭义之分。广义的金融支持是指金融资金对经济发展的推动、调度和润滑作用，即金融机构通过融通资金、交易结算、信息收集及社会管理等功能推动和支撑企业经济发展。狭义的金融支持是指政府通过采取某种恰当的货币政策实现经济的增长的目的，从这种角度看，金融资源的分配就不是完全依据资金的效率标准，而是为了迎合政府的相关政策需要。简言之，金融支持的作用在于，金融机构和政府通过提高资金使用率和运行效率，从而达到缓解资金供求矛盾、支持国家经济发展的作用。实践证明，一个国家和地区的经济发展水平同其金融支持是密切相关的，金融支持体系越健全，金融工具越丰富，金融服务的效率越高，金融交易越发达，经济发展速度就越快。

二、河南省金融支持中小企业发展过程中面临的问题

河南省地处我国中原地带，地理位置优越，劳动力资源丰富，中小企业拥有巨大的市场发展潜力。河南省中小企业的发展对促进河南省由传统的农业大省转化为工业大省发挥着重要的作用。然而，河南省中小企业数量繁多、质量参差不齐，大部分中小企业很难获得金融机构的资金支持，一直是制约河南省中小企业迅速发展的难题。通过深入细致的调查分析，河南省在金融支持中小企业发展过程中主要存在以下几个方面的问题。

（一）中小企业贷款违约居高不下

河南省中小企業的发展亟需大量的资金支持，但大多数中小企业的资质欠佳，主要表现在以下三个方面：一是中小企业自身的规模不大，抵抗外界环境变化的能力比较弱，破产率比较高。比如河南省信阳市的中小企业尤其是中小制造业，企业自身资质比较差，缺乏资金来源渠道，很容易因外界环境变化而倒闭。二是河南省中小企业大多属于家族式企业，职责分配不明确，信息不透明，财务数据失真，没有建立起比较规范的现代公司管理体系，导致银行等金融机构很难根据失真的财务数据预测中小企业未来能否及时还款，从而对贷款审核更加严格，这进一步加剧了中小企业的获得资金支持的难度。三是中小企业不诚信的行为使其在银行等金融机构的信誉度大打折扣，致使银行惜贷，加剧了中小企业从银行等金融机构获得资金支持的难度。此外，一些中小企业通过制造虚假财务信息，粉饰财务报表以骗取银行贷款。银行等金融机构考虑到中小企业自身规模小，管理混乱以及信用意识差等实际情况，为了避免遭受损失，降低违约率，不得不调高贷款门槛规避中小企业的违约风险。

（二）融资性担保机构数量不足

改革开放以来，为了促进河南省中小企业的迅速发展，河南省委省政府和金融管理局已经初步构建了一套相对完善支持中小企业的发展的金融体系。然而，由于诸多历史遗留和现实难题，河南省金融支持中小企业发展体系主要以政策性银行和国有商业银行为主，但是专门面向中小企业的融资性担保机构比较少。根据河南省工信厅融资担保处统计数据显示，截至2015年初，河南省融资性担保机构不足300家，其担保规模不大，担保方式单一，担保成本很高，缺乏相应的反担保机制，从而无法满足河南省中小企业对融资担保的需求。近年来，河南省许多中小企业虽然市场潜力巨大，情景光明，大多由于无法获得融资性担保机构的有效担保，很难取得银行等金融机构的贷款支持。因此，中小企业在实际担保过程中，经常面临找不到合适的融资性担保机构，难以取得资金支持的困境。

（三）信贷资源投放不足

目前，河南省信贷资源投放不合理主要表现在两个方面：一是信贷资源的投放存更加青睐实力强劲的大型国有企业以及民营企业，对省内中小企业的贷款审核程序严格，信贷额度不大，无法满足中小企业的资金需求，不利于中小企业的迅速崛起。尤其目前处于国内经济低迷和结构调整的关键时期，部分中小企业由于得不到及时的信贷资金支持，很可能面临破产清算。二是信贷资源的投放存在地区差异。信贷资源投放越来越倾向经济发展较好的地区，对经济相对落后地区的中小企业投放的贷款额度较少，不利于河南省经济均衡发展。据统计，2015年，河南省省会郑州由于其独特的经济优势获得了最多的信贷资源支持，占据全省将近一半的贷款额度，是取得最少贷款额度地区濮阳市的二十多倍。此外，由于目前我国还没有形成统一规范的金融制度，针对不同发展水平的地区，各级地方政府没有权利决定信贷资源的审批制度和投放额度，只能给符合专项优惠政策的中小企业以信贷资金支持，无法满足各地区中小企业发展的资金需求。

（四）信用基础设施相对落后

根据河南省工信委中小企业服务局数据统计，截至2015年3月份，我省已经拥有45.9万家中小企业，占河南省企业总数的98%左右，资产总额为31846.43亿元，营业收入高达69149.72亿元。我省中小企业的发展迅速，迫切需要银行等金融机构大量的资金支持。但目前我省信用基础设施的建设相对比较落后，针对中小企业的资信调查及信用评级机构相对不足，银行很难从第三方信用评级机构获得有效的中小企业的有用的信息。一般情况，针对中小企业的贷款申请，银行等金融机构只能通过自身信贷部门收集整理信息，对中小企业的资信情况进行判断。与信用基础设施相对发达的国家和地区相比，银行等金融机构的成本过高，导致部分中小企业很难从银行等金融机构获得贷款，严重制约了我省中小企业的发展。因此，我省中小企业对信用服务的迫切需求促使政府部门需要加快我省信用基础设施的建设与完善。

三、河南省金融支持中小企业发展的对策

一个国家或者地区的经济有没有活力，在很大程度上取决于中小企业的发展情况。为了给我省中小企业营造一个良好的发展环境，考虑到我省中小企业自身的弱质性和中小企业融资的特殊性，提出了以下几点建议：

（一）加快中小企业自身建设

河南省中小企业贷款违约率居高不下，主要是由于我省中小企业自身素质不高，发展滞后。因此，要想降低我省中小企业的贷款违约率，必须从加强我省中小企业的自身建设入手。首先，建立健全中小企业的现代企业管理制度。对中小企业进行改革，促使中小企业逐步建立起规范的管理模式，改善企业的财务管理制度，加强人力资源管理，降低中小企业整体的经营风险和财务风险，从而降低银行的贷款清偿风险。其次，增强中小企业的信用度。一方面，中小企业的所有者眼光要放长远，银行征信记录上留下良好记录，避免因不良信用记录失去从银行等金融机构贷款的可能。另一方面在日常经营过程中，中小企业注意和银行保持良好的合作关系。比如日常业务结算在固定的银行办理，这样有助于该银行收集中小企业的经营信息，判断中小企业的财务状况，作为其发放贷款的一个有利参考标准，有助中小企业获得资金支持。此外，中小企业还可以不断优化自身的产业结构，积极地响应国家政策，获得国家财政补贴，解决融资难题。

（二）建立健全信用担保体系

目前，河南省的股票和债券市场发展尚处于初级阶段，我省大部分中小企业从股票和债券市场获得直接资金支持几率不大。在未来相当长的一段时期内，河南省中小企业获得资金的途径主要靠银行间接融资方式。然而，我省大部分中小企业自身素质差，且缺乏中小企业银行间接融资所需要的信用担保体系，直接制约着我省中小企业的发展。考虑到发达国家和地区的成功经验，我省中小企业可以通过建立和完善信用担保体系以增强中小企业的信用等级，缓解中小企业从银行间接融资难的问题。主要做法：一是增加中小企业融资担保机构的数量。比如政府设立政策性融资担保机构，中小企业团体可以联合出资成立商业担保和互助性担保组织机构，满足中小企业对融资担保机构的需求。二是完善相关法律，规范信用担保体系。通过修改中小企业信用担保条例和中小企业信用担保法，规范信用担保体系，为担保行业营造营造一个健康的法律环境。

（三）改革现有的信贷管理制度

自2007年美国金融危机以来，我国众多金融机构纷纷缩小信贷投放规模，加强了授权授信管理，即使政府和央行注入了大量的资金，到目前为止，这种信用紧缩的状况仍未得到很好的改善。银行等金融机构的信贷管理制度异常严格，需要层层审批，效率低下，难以及时满足企业的贷款需求。尤其是对许多效益不太好的中小企业审核更加严格，助长了银行信贷人员逃避风险，消极怠工的倾向。银行等金融机构严格的信贷管理制度严重制约着我省中小企业的发展，特别是不利于那些风险和收益均高的中小型高科技企业的发展。因此，政府和金融机构有必要采取一定的措施改革现有的信贷管理制度。一方面，政府货币政策引导银行加大对中小企业的信贷投放力度，规范其信贷管理制度，尽快建立健全激励与约束相结合的信贷管理机制，从而改善我省中小企业从银行难以获得资金支持的现状。另一方面，金融机构内部要提高信贷的授权授信灵活性。伴随我国的宏观调控政策、中小企业的实际情况以及河南省各地区的经济状况等的变化，银行等金融机构的信贷授权授信制度也要因地制宜地进行调整。此外，金融机构还可以加强信贷人员的责任制，给予相应的奖励和惩罚，进而激发信贷人员工作的积极性。

（四）加快信用基础设施建设

加快信用基础设施建设是提高我省中小企业信用等级，降低银行信贷风险的最直接的方式。一方面鼓励更多的中小企业中介服务机构为中小企业提供融资服务，帮助财务管理混乱的中小企业提高财务管理水平，从而使其信用等级达到银行信贷审核的标准。另一方面通过成立中小企业联合会，发挥行业自律功能，规范中小企业的经营行为，提高其失信成本，为中小企业的发展搭建一个良好的信息资源共享平台。比如建立中小企业经济开发区、中小企业园区及工业园区等基础设施，从而为中小企业的健康发展保驾护航。

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