王卫 夏燕燕

【摘 要】1977年美国《反海外腐败法案》（FCPA）颁布之后，很多跨国公司如西门子、力拓、阿尔卡特朗讯、葛兰素史克等因为不正当的竞争行为受到巨额罚款，声誉受损。民营企业作为不可小觑的一股经济力量，应从前述违规受罚的例子中获得警示。企业越是发展壮大，越应重视合规管理制度建设，只有稳定健康的发展方能给企业带来长足的利益。

【关键词】民营企业 合规管理 制度

原美国通用电气公司（GE）总裁杰克·韦尔奇说过“其实并不是GE的业务使我担心，而是什么人做了从法律上看非常愚蠢的事给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦。”“法律上愚蠢的事情”就是法律禁止的事，即违规行为。

一、合规的定义

合规英文为compliance，“合”即符合、遵从；“规”即规范性文件。合规管理是指企业建立一套完整的管理制度，主动避免违规行为的发生，针对已经发生的违规事件，采取措施进行纠正，以弥补或预防违规行为给企业带来的损失。

根据国际上的一些正式文件，如2014年12月15日国际标准化组织颁布的ISO19600：2014 Compliance management systems——Guidelines和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）颁布的《合规与商业银行内部合规职能》合规的解释，合规的“规”包含4个方面的内容：一是具有法律约束力的规范性文件；二是行业规范和自律性规定；三是企业内部的规章制度；四是行业公认的道德伦理准则，如诚实信用和公平交易的原则等。

二、跨国公司成功的合规管理制度建设实践

作为全球工业与电子制造业巨头，西门子的行贿行为给其带来了总额高达16亿美元的罚金。……