周琴

【摘要】我国商业银行的风险有多种表现形式，如信用风险、流动性风险、市场风险、利率风险、操作风险等。商业银行的主要风险表现为资产风险，其中主要为信贷风险，也就是借款人不能按期偿还贷款本息形成的不良贷款。众所周知，我国商业银行不良贷款数额巨大，不良贷款的处理，关系到我国银行业改革和我国的金融安全。文章主要对我国商业银行不良贷款存在的问题进行分析，相应提出减少不良贷款的对策。

【关键词】商业银行；不良贷款；内部环境；外部环境；信贷监管机制；风险管理

一、不良贷款的概念

不良贷款是指债务人不能或有迹象表明债务人不能按贷款协议按时偿还本金和利息。具体而言，不良贷款就是银行贷款五级分类中的次级类、可疑类、损失类。次级类是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常的经营收入无法保障其足额偿还本息。可疑类是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保业，也会造成一部分损失。损失类是指在采取所有可能措施和必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或者只能收回极少部分。

二、不良贷款存在的原因

（一）外部环境原因

1.市场机制不健全。我国市场经济基础薄弱，市场机制不够健全，政府、民众对商业银行经营行为商业化、贷款市场化、交易的诚信原则不能很好理解和贯彻，从而形成的经济、金融、社会环境，使银行的权益受到伤害，不良贷款日积月累，积重难返。……