摘 要：随着我国经济发展迅速，人们物质生活条件也在逐渐增高，人们已经不仅仅满足于目前的物质状态，对于社会提供的社会保障制度也有了更高的要求。而我国也在不断完善和健全社会福利制度，现阶段我国强制性要求社会保险的建设，包含有失业险、医疗保险、生育险、养老保险以及工伤险。其中养老保险是人们最为关注的险种之一。商业银行也开始涉及到养老保险业务范围中，在我国现阶段中商业银行发展养老金融具有一定的现实意义，有其必要性的存在，但是在发展过程中也会遇到一些问题，如何解决这些存在的问题实现路径的探索是本文需要阐述的重点。

关键词：商业银行 养老业务 实践路径

现阶段我国的养老保险制度体系中主要分为基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄性养老保险三个部分，而商业银行开展养老金融业务也主要是针对三部分中补充养老保险部分。商业银行开展养老金融服务内容流程是通过客户委托，根据国家有关法律法规或者是合同约定的内容作为各种保障基金、福利基金以及其它类似于基金提供受托管理、账户管理、托管或投机管理以及监督管理等服务。在我国养老金的范围十分广泛，包括有职业年金、企业年金、类年金和员工福利计划等，但是商业银行中的养老服务主要针对的是企业年金和职业年金而言，而商业银行中的养老金融服务也是商业银行实施转型发展的战略性业务。

一、商业银行发展养老金融的现实意义

养老金融业务在商业银行中的开展为商业银行的业务收入提供一条新的途径，同时在开展业务过程中也可以深化与客户之间的关系，对商业银行负债业务发展具有重要意义，在商业银行内开展养老金融服务是商业银行实施战略转型业务的必经之路。因此在商业银行中开展养老业务具有其必要性。

1.跑马圈地、抢占市场的需要。随着我国经济发展现状以及国民人口年龄结构的变化，养老保障制度在我国越来越受到重视，人口老龄化的增加使得养老保险涉及到的群体也越来越大，人们养老意识的加强，作为基本养老保险的重要补充，补充养老保险的财产份额也越来越大，由于养老保险的客户群体存在不可再生性的特征，因此作为客户资源是失而难得的，在这种社会现实环境中，各个商业银行应该抓住市场契机，及时拓展养老金融业务范围。

2.稳定客户、密切银企关系的需要。银行开展养老金融服务项目在一定程度上加深了与客户之间的关系，通过开展服务的契机还能更进一步的推广自身的一些业务项目。开展养老业务能够在一定程度上留住一些优质客户，稳定已经拥有的客户资源，并且通过养老业务的平台还能为客户提供一些综合金融服务项目，推动银行卡办理、电子银行、理财产品等业务项目的持续发展。银行在向客户推动产品的过程中还能加深与客户的关系，加强客户对银行的依存感，密切银企关系。

3.增加中间业务收入的需要。养老业务在商业银行中的办理和开展本来就是增加商业银行收入的新途径，加之在拓展养老业务的同时还可以间接捆绑一些产品销售收入和中间收入，为商业一行企业带来更多的利润空间。随着与养老项目有关的一些产品的中间业务和理财业务在商业银行中的开展和增加，对商业银行进行转型，逐步改变目前主要依靠存贷利差的盈利模式具有重大的意义和作用。

二、商业银行养老金融业务开展的实践路径分析

养老金融项目在商业银行中的开展必然会遇到各种各样的问题，如何针对这些出现的问题进行有效的解决，实现养老金融业务在商业银行中的开展路径分析，加强巩固养老金融业务在商业银行中的开展活动。

1.建立健全养老金制度的企业客户。目前我国事业单位中对于养老保障制度的职业年金还没有具体的实施政策，很多企业对于年金的概念还停留在一个认知的状态，虽然我国针对这种情况对事业单位下发了有关职业年金的处理办法，由于事业单位在养老保险工作中的工作轨道还未完全成形，导致一些必要的工作在短期内无法具体实施。为了改善这种状况就需要完善养老金的制度，通过加强银企的沟通以及一些营销活动的进行，从国家政策、税收优惠等各个方面去加强宣传，引导客户重视养老金制度的建设。建立完善的制度有利于保障在事业单位中顺利开展职业年金等工作。

2.落实国家政策，保证实际工作与政策实施的统一性。企业年金税收优惠与有关事业单位政策存在不一致的现象，导致企业内部在建立年金工作方面的积极性不高，影响企业年金工作的开展。例如在现阶段我国有关事业单位的职业年金办理规定表明，单位缴纳职业年金费用的比例是本单位工资总额的百分之八，但是企业年金的有关规定是企业年金缴费不超过职工工资总额的百分之五以内，由于国家优惠政策在企业年金和事业单位的职业年金中实施的不一致使得企业对企业年金的开展没有积极性，影响工作的落实。而我国总理李克强在14年8月份就提出了要“加大政策支持，完善企业为职工支付补充医疗保险费的企业所得税政策”的同时还对一些有能力和条件建立企业年金的客户，及时梳理并锁定目标，加强联动营销。在具体工作实施过程中加强企业客户的呼吁效应并积极落实总理提出的有关政策有助于养老业务的有效实现和突破。

3.加大養老金产品的创新力度。我国在建设社会保障制度好处于一个探索的阶段，对于养老保险项目上与一些比较发达的资本主义国家相比呈现出投资渠道少、收益低的特点，因此很难吸引到更多的客户办理养老金的积极性。而我国商业银行开展养老保险业务也停留在银行现有的投行业务上，因此养老保险项目普遍呈现出收益低的特征，投资效益的低下不利于客户源的扩大。针对这种情况，商业银行要想拓展养老业务就要针对目前国内养老金市场以及客户需求进行分析，加强对养老金相关产品的创新力度，推出不同的创新性产品去满足各种客户的需求。有针对性的解决客户在进行投资过程中的问题才能不断增加客户源，使得养老业务顺利拓展。

4.制定科学合理的绩效考核制度。银行内部员工在对待养老业务上没有引起足够的重视程度，没有认识到养老金业务作为银行战略方向的转型所具有的重要意义，因此在主动拓展业务上的主动性和积极性不高。在商业银行内部建立完善的绩效考核制度，针对养老金业务的拓展进行，明确当前和长远的利益关系，有助于员工重视养老金业务在银行中的实施意义，加强其拓展业务的积极性。

5.优化人力资源配置，提高员工职业素养。在激烈的竞争市场中，很多企业和银行开始重视养老金业务对其业务收入的重要作用，因此会出现相互竞争，争夺客户的现象。为了抢占市场先机，把握客户资源商业银行要重视对内部员工业务能力和职业素养的培训，合理配置人员，加强专业人才的培养，组建一支优质的团队有利于把握市场机遇，稳定客户资源，同时还能为客户在养老金业务开设过程中规避一些不必要的风险。

三、结语

在目前的市场经济制度中商业银行大力开展养老金融项目是实施发展战略方向转型的必然趋势，有其实施的必要性。但是在实施过程中由于一些制度和相关的政策没有完善，呈现出各种问题，加强这些问题政策的落实，完善有关的制度规定是商业银行在开展养老业务中的路径探索。

参考文献：

[1]涂晓兵. 金融脱媒下我国商业银行的路径选择[J]. 经济管理. 2011（06）.

[2]汤长保，陈森发. 商业银行对公业务可持续发展：现状分析与路径选择——以金融脱媒为背景[J]. 金融纵横. 2009（01）.

[3]陈曦. 金融脱媒下我国商业银行的经营策略选择[J]. 福建金融. 2008（09）.

[4]朱刚. 金融脱媒现象对我国货币政策的影响分析——基于货币政策中介目标角度[J]. 经济研究导刊. 2008（11）.

作者简介：赵鑫（1987—），女，山东青岛市人，大学 学士，研究方向：金融与财务管理。