刘硕

【摘要】：农村信用社的经营模式固化、盈利手段单一，这严重影响了农村信用社的发展。本文在列举了其影响盈利的相关因素后，提出了针对农村信用社提升盈利的几点建议。

【关键词】：农村信用社;盈利;发展

央行2016年2月5日发布的《2015年第四季度中国货币政策执行报告》中指出，农村信用社改革取得重要成果，可持续发展能力增强，农村金融服务水平提升，产权制度改革稳步推进。截止2015年末，全国农村信用社实现利润2233亿元;截至2015年末，不良贷款比例为4.3%，资本充足率为11.6%;涉农贷款余额和农户贷款余额分别为7.8万亿元和3.7万亿元，比上年末分别增长9.8%和8.8%。全国共组建以县（市）为单位的统一法人农村信用社1299家，农村商业银行859家，农村合作银行71家。经过多年发展，农村信用社已经有了长足的发展，在经济新常态下，农村信用社的盈利能力与方式成为了农村信用社深化改革的关键所在。

一、我国农合机构的盈利因素分析

（一）盈利手段单一

存贷利差依然是农合机构目前盈利的最主要手段，同時由于存款对象以农民为主，定期存款数量有占到存款的较大部分，导致了在其利息指出成为了主要的经营成本。从资产方面看，农村信用社获得收益的主要手段仍以发放贷款为主，在经济下行和去产能去库存的压力下，高耗能、高污染的粗放型生产为主要生产方式的农村小微企业生存困境凸显，这也对以其为主要贷款客户的信用社面临着不良贷款率上升、利息收入减少的压力。加之，利率市场化后，存贷利差收窄，盈利的风险性不断提高、而盈利的资产利润比逐年下降。

（二）中间收入较少

农村信用社的中间业务也相对较为传统和单一，以支付结算业务、银行卡业务类为主。相比于较为成熟的商业银行，理财类业务、保险类业务不发达，信用卡类、投行类业务缺失。同时，由于人员素质相对较低，导致了其开展新型中间业务的能力偏弱，成本偏高，也进一步的影响了农村信用`社中间业务的创新与发展。

（三）同业业务还处于基础性阶段

目前以县域为基础的农村信用社，同业业务还主要集中于票据类，而在利率下行周期中，票据业务贴现业务收益率较低。同时由于农村信用社自身体制与监管要求的限制，其他同业业务的开展存在较多局限，导致其盈利能力也相对偏弱。

（四）客户群信用知识缺失

当前环境下，农民缺乏的信用激励机制，导致农户的信用观念不强，贷款逾期率高，虽然农户信用贷款数额普遍较小，但是在经济欠发达地区的基层信用社，农户贷款却占据了其贷款的加大份额，同时农户贷款的信用风險传染性较强，也影响了农村信用社不良率水平。

（五）行政化管理模式明显

各地区县级法人机构普遍存在着自主经营权缺失的现象，省联社的各地市派出机构对于县级联社的行政审批管理权以及经营审批权使得县级联社在经营过程中需经过层层审批，导致了业务办结效率较低，往往在激烈的竞争过程中错失良机。

二、农村信用社经营策略的选择

（一）明确市场定位，做强“社区银行”

农村信用社其面向的客户群体以及服务辐射范围决定了自身的发展模式。因此，“小、快、强”应当成为农村信用社未来的发展方向。所谓小，就是规模小，将自身打造成社区银行;所以快，就是面对客户的金融服务需求反应快;所谓强，就是要打实自身经营基础，较高的资本充足率是业务多样性的前提。

（二）探索业务创新，实现业务多样化

目前，以“存贷汇”为基础的传统的金融服务已经难以维持较高的收益率，着力研发同业业务、投资银行业务和金融衍生品业务已经成为银行盈利新的增长点。因此，强化资金业务的专业化是农村信用社扩大盈利来源的重要手段。

（三）加强风险管理，维持较低不良率

农村信用社发展的基础依然是以存贷利差为主的存款和贷款业务，因此，有效的控制不良率是维持盈利水平的关键。农村信用社应当实行全流程风险管理，针对各类授信业务要严格执行贷款 “三查”制度。做到小额贷款精准授信，大额贷款严格贷款准入。

（四）加大资金业务的发展

积极探索资产负债业务表外化途径，在合发合规的前提下，参与表外资金的运作。农村信用社目前存贷比较高，有钱贷不出去的困境，增加了农村信用社的经营成本，因此应当通过自我创新或与第三方合作，不断摸索新的表外业务运作模式，充分利用表外业务降低资本金占用和资产风险，提高表外业务收入比重和整体经营效益。

（五）优化经营管理

近年来，金融的创新大都是基于科技的发展，依靠数据分析和云计算手段寻找事物的内部规律进而为商业银行的经营管理服务，将最大限度的发挥商业银行的核心竞争力。农村金融机构新型业务停滞不前，也大都是因为缺乏相应的科技平台支撑和专业的人才，导致科技缺乏开发实力。农村金融机构一定要全面分析利率市场化所需要的工具以及可能涉及的业务领域，统筹规划相关科技平台的开发架构，重点开发和完善利率定价工具、效益管理类工具、存款类与资金类新型产品开发操作平台，充分借鉴、开发、运用资金转移定价工具、产品利率定价工具、市场利率预测工具、利率差异化的存款产品开发平台等、提高发展潜力。

（六）积极推进农商行改制

坚定不移推进农商行改制工作，坚持“成熟一家、改制一家”原则，结合自身实际，通过多种途径，对于距离组建农村商业银行差距较大的，可以考虑兼并重组的改制思路。力图通过改制，是农村信用社经经营状况和资产质量有较大幅度的提升。同时，通过改制农商行有更多的经营自主权和经营范围，为自身的创新发展搭建有力平台。

三、结语

农村信用社的发展不是一蹴而就的，其自身的历史遗留问题需要通过自身的发展而逐渐解决，盈利的稳定与提升是农村信用社化解风险的关键，农村信用社主要依靠存贷款利差的盈利模式，在激烈的竞争中是其盈利能力受到了严重的限制。因此，农村信用社当前应当积极转变经营管理方式、调整业务结构，不断完善软硬件环境，进而打造具有自身特色的服务品牌，确保农村信用社能够持续健康发展，为农村经济的快速腾飞发挥应有的作用。

参考文献：

[1]原稻. `农村信用社不良贷款风险控制体系研究[D].西安：西北大学，2009.

[2]王玉祥.利率市场化条件下商业银行盈利模式研究[J].商场现代化，2016，（3）

[3]李晶.甘肃省农信社个人理财业务发展分析[D].兰州：兰州大学，2014.