阴管东平施勇

对加强基层农行合规文化建设的思考

阴管东平施勇

随着金融改革的深入推进，合规文化建设越来越受到各家商业银行的高度重视和持续创新。本文从基层农行合规文化建设的现状以及存在的一些主要问题入手，有针对性地提出一些改进措施建议，以期探究更加合理有效且具有基层农行自身特色的合规文化建设路径。

一、当前基层农行合规文化建设存在的主要问题

从内外部监管环境看，随着国家对商业银行一系列法律法规的出台，合规操作、从严管理的要求一刻也未松懈。特别是2007年7月银监会颁布《商业银行内部控制指引》，为农业银行合规文化建设提供了具体实施条款依据。由于经营体制和历史发展因素不同，农业银行尤其是基层农行合规文化建设与国内外先进银行相比仍显得较为滞后，突出表现在以下几个方面。

（一）对合规文化缺乏认知内涵，理解把握不够。

从字面意义理解，合规就是符合规定的意思。近年来，“依法合规”一词在我国银行业日常工作中被广泛使用，但许多人对“合规”概念理解却是片面表面化，有的将“合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行内部的规章制度；有的将“合规”简单理解成符合规定，不符合规定就是违规；还有的认为只要不谋私利的违规也可默认为合规等等。显然，这与国内外通行规定是相违背的。从巴赛尔银行监管委员会的界定及我国《商业银行合规风险管理指引》的规定来看，银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。而这些还应当包涵行为准则、市场公约、行业内部协会制定的行业守则。换句话说，合规不仅包括那些具有法律约束力的文件，还应包括广义上的诚实守信和公平交易的行为准则。

（二）管理层面存在有意或无意的不合规行为，此种危害可能造成某地区“大面积”违规现象。

从历史上绝大多数银行已发案件分析不难看出，一旦银行从业人员特别是高管人员对合规管理工作重视程度不够，危害显而易见。有的基层农行高管甚至明知违规而指示下属违规，其造成的直接损失或间接后果十分严重，社会影响较为恶劣。从近期农总行“两加强、两遏制”回头看暨案防与合规工作会议通报的情况看，近十家一级分行辖区内存在各类违法违规案件。其根本原因就是对基层农行内部人员缺失必要且有效的内部制约监督制度，而这种制度高层人员不熟悉、不统一，其结果在执行层面上必然要大打折扣，极易引发违规甚至违法事件。

（三）“合规创造价值”文化理念尚未深入人心，化为实际行动。

农业银行从2007年股改方向确定以来，致力倡导“合规创造价值”的核心文化理念，但从执行的效果看，在农行信息披露的各个层面、各个岗位均存在程度不同的违规违纪现象，有的违规案件数额之大、性质之恶劣实属空前，不仅在银行业引起震动，更是震惊党中央。“冰冻三尺非一日之寒”，基层经营行大案要案的出现，说到底在合规文化建设上我们的合规理念没有深入人心，防范违规违纪的手段和方法仍然与合规建设的目标存在较大差距。

（四）违规行为的成本太低导致“小错大病”不断，遏制势头难以有效形成。

从农业银行近年来内外部监管的情况分析，虽然历届总行党委重视合规文化建设和风险防控工作，但基层农行监管的领域从来就没有哪家外部监管机构不出问题底稿。虽然基层农行建立了员工行为管理责任区，但在实际工作中不合规行为处理上一般只处理经办人，而对管理区责任人连带责任不处理或处理避重就轻，说到底就是我们在不合规行为处理上“失之于宽、失之于软”，导致农行内部员工违规处理成本太低，同类问题在行业内部屡查屡犯、屡禁不止，这从另一个侧面也说明基层农行合规文化的氛围远远没有能很好地形成。

二、加强基层农行合规文化建设的对策思考

对农业银行来说，合规文化建设是一个永久性话题，它涉及农行内部所有人员、所有业务和所有岗位，因此，基层农行必须要立足行情实际，因地制宜采取全方位、针对性举措推进合规文化建设，方能取得事半功倍之效。

（一）要牢固确立“崇尚合规、守规有责”的新观念，让合规成为基层每位员工的自觉行为准则。

明代大学士方孝孺曾言：“凡善怕者，必身有所正，言有所规，行有所止，偶有所矩，亦不出大格”。因此，一是要培养基层农行全员“心有所畏、行有所止”的敬畏合规文化意识。敬畏是合规文化的核心要素，农业银行要通过文化讲坛、专业讲座、内部谈心、外部拓展等形式开展不同内容和不同层次的培训，引领员工增强金融合规知识内容。二是要加强合规管理队伍建设。农业银行要紧紧抓住管理队伍这个关键层次，让基层各级管理者能够精准快速识别专业条线合规风险问题，主动进行动态风险防控，突出内控合规重点领域、重点业务以及重点岗位的风险防范。三是要加强互动文化交流。基层农行要主动加强与地方外部监管部门以及内部员工之间的有效互动，及时掌握合规最新态势，避免不合规行为导致外部监管处罚以及内部风险案件的发生。

（二）加强合规文化宣传，营造“时时处处讲合规”的浓郁氛围。

一是要紧跟时代特点抓业务合规操作宣传。当前金融业已进入互联网高速发展的阶段，如何保障农行客户的资金存储和汇划合规安全，要求我们须按合规制度流程用心处理每一笔业务，对安全环节缺失导致风险事件要及时处置及通报。基层农行还可按季评选“合规之星”员工并给予奖励，通过正反典型创树来营造“讲合规、尊合规、荣合规”的工作氛围。二是要依据自身特点抓好合规文化宣传。农业银行网点遍布城乡，我们应利用这一独特优势在所有物理网点内部将不同时期的合规文化建设内容公布上墙，定期更新让员工及时了解掌握最新的农行合规文化建设动态。三是要利用科技手段抓好合规文化宣传。基层农行除可在常规媒体宣传农业银行合规文化建设取得的成就外，还要创建自己的门户网站，将合规文化建设摆在网站的突出位置，以此来创树农业银行在“服务客户、回报股东”方面规范、严谨、良好的社会公众形象。

（三）完善合规绩效考核办法，建立健全合规经营管理考评奖惩机制。

针对基层农行的经营管理实际，笔者认为至少在三个方面加强合规考核。一是要明确考核对象和挂钩项目。要将信贷不良管控、合规操作专业评价以及案件防控结果与基层农行单位特别是基层高管人员薪酬待遇、绩效考核紧密挂钩。二是要加大违规行为的责任追究力度。按风险等级实施不同层级的责任追究，与干部绩效考评、员工职务升迁直接关联，并记入干部员工个人档案。三是要对合规文化基础建设薄弱的基层单位采取重点解剖，适时对其班子进行问责谈话，对违规违纪行为始终保持高压态势，落实限期整改的目标任务。

（四）加强业务合规督导，严格落实内控合规制度“落地生根”。

合规文化建设不是空洞的说教，而必须落实渗透到基层农行工作的方方面面，以着力提高内控合规制度的执行力。一是要落实内控合规委员会工作例会制。在搜集整理区域内违反规章制度、业务操作不合规的典型材料的基础上，定期分析内控合规存在的薄弱环节，有针对性地及时通报处理结果。二是要明晰内控合规的责任落实。各个机构和营业单位均要明确自身合规工作的人员定位、职责边界以及处理的流程制度，以解决目前基层农行实际工作中存在的合规经营管理职责不清、责任难以有效落实的现实困境。三是要加强合规执行效果的后监督评价。对合规监管人员在日常风险管理检查中应该发现而未发现的违规违法业务行为要落实责任再追究，切实推行合规执行效果的再监督、再评价制度，不断提升基层农行合规文化建设的实际效能。

（作者单位：农业银行盐城大丰支行）