中国石油化工业财务会计工作

2015年，国际油价低位震荡，成品油需求持续疲弱，化工产品市场竞争激烈，天然气市场首现供大于求，石油工程业务步入严冬，财务理财环境发生深刻变化。面对严峻形势，中国石油化工石化集团（以下简称石化集团）财务会计工作，以提高发展质量和效益为目标，全方位组织开展创效增效，不断强化资金管理，持续推进全员成本目标管理，扎实推进财务共享服务建设，不断强化财务基础工作，全面完成了年度利润目标，为石化集团转型发展发挥了保障和促进作用。2015年，石化集团实现营业收入20 472亿元，实现利润621亿元，实现利税3 920亿元，实现净利润441亿元。

一、深化预算管理，强化成本管理，全力推动公司年度利润目标实现

面对巨大的效益压力，各级财务部门采取一切措施创效增效，在消化了油价下降17美元/桶减利413亿元和汇兑损失71亿元、实施国勘公司增资重组的情况下，全年实现利润621亿元。

(一)深化预算管理。利用预算对接、财务工作会等形式，将利润、成本费用、资金等各项财务预算目标，层层分解落实到各板块各企业，形成了全员抓落实创效益的局面。坚持效益优先，狠抓财务与生产经营、投资计划的协同平衡，强化月度滚动预算安排，积极推动实现生产经营和投资计划安排最优化、公司效益最大化。狠抓预算执行，按月跟踪企业效益预算执行情况，加强对公司整体效益目标特别是重点板块重点企业效益实现进度的监督管控，从严控制各项成本费用支出，以月保季、以季保年，推动年度效益目标实现。……