胡晓荣

摘   要：在全球化以及市场经济、城镇化不断发展的情况下，我国人口的跨区域流动已成为一种十分普遍的现象。流动人员的构成复杂化、流动人员的去向及时间的不确定性，职业年金体系各个单位及员工之间的信息不对称等因素的存在都使得职业年金资金跨区域流动中存在诸多困境。本文基于公平与效率的视角出发，分析了职业年金跨区域流动中存在的问题及其对策措施，以期能够对刚刚起步的职业年金制度体系优化有所裨益。

关键词：职业年金;养老保险制度;跨区域流动

中图分类号：F830.31                  文献标识码：B                     文章编号：1674-0017-2015（10）-0047-03

一、理论之源：基于公平与效率的视角

2015年4月6日《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》正式发布，为我国职业年金的制度化、体系化提供了基本法理依据。但是我国职业年金制度处于肇始之初，仍然存在诸多亟待调整优化的地方。尤其是人员跨区域流动成为一种常态情形下，人口的流动性对职业年金跨区域流动有着内在的必然诉求。但是不同区域之间的经济社会发展水平各异，职业年金的体系制度亦存在差异，如何能够确保职业年金资金跨区域流动的公平性及效率性至关重要。

职业年金资金跨区域流动中的问题从根本上来说其理想目标在于维护社会的公平与正义、效率。在我国的职业年金资金跨区域流动中的问题实践中，以公平和效率作为职业年金资金跨区域流动中的问题的基本价值理念模式是受以边沁等功利主义学派与经济分析学派学者的影响。他们认为职业年金资金作为一种资源应该得到基于公平前提下最有效率的配置。具体而言，主要有以下几方面的考量：一是职业年金资金跨区域流动中的问题是经济的集中体现和反映，本身具有内在的经济属性、经济机制、经济逻辑;二是职业年金资金跨区域流动中的问题承担着社会资源配置任务，追求效率，促使社会资源的使用最优化是其的根本任务和新使命;三是在整个职业年金资金跨区域流动中的问题的值体系中，效率不是一般的价值，而是一个重要的主要的价值;四是效率作为职业年金资金跨区域流动中的问题的基本价值，是评价、判断职业年金资金跨区域流动中的问题的主要尺度，是检测现有功能、功效的标准。

二、现实困境：职业年金跨区域流动中存在的问题

（一）职业年金的统筹层次较低影响跨区域流动机制的构建。逐步实现职业年金与基本养老保险、社会保险并行发展，并实现全国层次统筹并最终实现全国统筹已成大势所趋。与职业年金密切相关的基本养老保险制度都还难以实现全国统筹，目前都只是在一定区域（如省、市）统筹，职业年金制度目前亦未实现全国统筹，仍然是不同区域内的统筹。不同区域的职业年金缴纳标准及其相应的制度规范存在差异，在人员跨区域流动的情况下，难以实现相对均衡的职业年金资金跨区域流动机制构建。

（二）职业年金不同博弈主体的参与深度及广度存在差异。职业年金资金跨区域流动制度体系建设可以看成一张网，但是这张网对于受到公众直接影响的主题（affected parties）、利害关系人（stake hoiders）与一般公众利益（public interest）是有所区别的。职业年金资金跨区域流动制度体系建设的民主性和正当性需要体现“广泛的社会合意”，透过协商实现“合作治理”。这就要求受到职业年金资金跨区域流动制度体系建设影响的公众（或者说职业年金资金跨区域流动制度体系覆盖的公众）可能成为职业年金资金跨区域流动制度体系建设的实际参与者，参与的比例越高，参与面越广，参与的人数越多，参与的代表性越强，也就是说公众参与职业年金资金跨区域流动制度体系建设的广度越广，对于职业年金资金跨区域流动制度体系建设的促进作用越大。

当前的职业年金资金跨区域流动制度体系建设更多的从政府对社会长远的发展角度出发进行规划的，对于单位及公众需求和意见的采集较少，缺乏一种评估与沟通机制，使得职业年金资金跨区域流动制度体系建设实现各个主体相互互动合作共赢的目的存在差距。我们不难发现，很多真正的利害关系人没有能够参与到职业年金资金跨区域流动制度体系建设过程，现在的事实是往往一些管理机构本身成为实际上的“议程设定者”（agenda setter）。在利害关系人的公众参与的角色常常出现错位，普通公众更是“缺场的”，被排除在了职业年金资金跨区域流动制度体系建设的游戏规则的制定者之外。

（三）跨区域流动导致的对不同地区以及国家层面的不公平问题。职工跨地区流动时，职业年金资金及其相应的关系难以转移接续，缴费年限、缴费费率、领取条件等差异都使得不同职业年金资金的跨区域流动存在障碍。职业年金资金的跨区域转移为人口流入地和人口流出地带来了不同的财政影响。对流出地来说，职业年金参保人员的流出，造成了其收入小于支出，这是由于部分参保人员不在户籍地就业，而在其跨区域转移时，参保人员的职业年金所带来的补充养老权益中的统筹基金部分，也就是企业缴费部分却留在了输入地。对流出地来说，则恰恰相反。各个地方针对职业年金制度参保人员的跨区域流动问题制定了不同的解决办法，这就造成了我国职业年金资金跨区域流动体系的碎片化。这样的格局不利于我国职业年金资金跨区域流动的社会统筹和统一，并且进一步阻碍了人口的自由流动，同时也增大了国家未来给付养老金的财政压力和风险，这在国家层面来说是也存在不公平的。

三、未来之路：构建职业年金跨区域流动机制的策略选择

（一）基于公平和效率视角出发构建中央调节省级统筹的机制。考虑到各个省市的经济社会发展水平差异，必须从中央层面进行相应的职业年金资金跨区域流动调节，但是为了提高效率同时确保相对公平，可以以各省为单位实行职业年金统筹。以省为单位的统筹可能会导致一些经济比较发达、退休水平较高、人口流入多的区域存在较多的职业年金基金积累;而那些经济发展水平较低、人口流出较多的区域则可能出现职业年金积累较少的情况，甚至是收不抵支。有鉴于此，为确保职业年金资金在跨区域流动中的公平性，可以建立中央调剂基金，用于调节职业年金资金跨区域流动中形成的不平衡差额，调节各区域之间的不公平现状，促进人口的自由流动，确保职业年金制度能够真正起到补充养老保险的作用。

（二）优化职业年金资金跨区域流动制度建设中的公众参与。公共行政学者谢莉·安斯汀（Sherry Arnstein）在其代表作《公民参与的阶梯》（《A Ladder of Citizen Participation》）中将公众参与按照其深度与广度分为三个基本类型，即实质性参与、象征性参与、非参与三种类型，这对于我们在职业年金资金跨区域流动的公共政策中选择合适的广度与深度具有一定的参考意义。其分类的具体形式可参见下表1。

尤其是在信息化时代，信息化时代的这些特点使得治理主体变得多元化，政府、社会、民众都成为了职业年金资金跨区域流动制度体系的制定和执行的主体，各个参与主体和行动者根据自身的资源禀赋和利益诉求采取协商合作的治理模式。网络时代，人们之间交流的“点对点”的双向互动代替了传统的“点对面”的执政者自上而下的单向传播，传统的线性传播方式被多元化的网络互动所取代。实现了交流沟通的及时性和畅通性，也在很大程度上减少了信息的屏蔽、失真，具有较大的社会意义。

（三）构建职业年金跨区域流动的大数据管理体系。构建职业年金跨区域流动的大数据管理体系，实现相关信息的共享至关重要。随着网络技术的进一步发展，尤其是“大数据”、“云计算”时代的来临，可以充分利用相关技术构建职业年金资金跨区域流动的大数据管理体系，实现资金流动的信任机制和协商机制建设。在大数据管理体系下，相互依赖的职业年金资金跨区域流动主体通过集体行为的互动，形成一套有效的流动机制，通过这套机制来互相调适行为主体的策略和行为来达成一致行动，进而实现共同结果。信任是不同区域不同主体之间的职业年金资金跨区域流动得以形成、发挥作用的关键因素。就协商机制而言，职业年金资金跨区域流动的主体是多元的，组织结构也是非正式的，需要有效的协商机制来调整行动主体间的关系，最终实现良性的互动，共同解决所面临的职业年金资金跨区域流动问题。

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The Study on Problems of Cross-region Flow of the

Occupational Pension and Its Path

HU Xiaorong

（Wuhan Branch PBC，Wuhan HuBei  430071）

Abstract：Under the situation of the globalization and the constant development of the market economy and the urbanization， the cross-region flow of Chinas population has become a very common phenomenon. The complication of the composition of the flowing population， the uncertainty of the direction and time of the flowing population and the asymmetric information of each unit and the staff of the occupational pension system have caused many difficulties in the cross-region flow of the occupational pension. Based on the perspective of fairness and efficiency， and from the perspective of the dynamic game under the asymmetric information， the paper analyzes the basic driving force of the cross-region flow of the occupational pension， and the problems and countermeasures hoping to help to optimize the fledgling occupational pension system.

Keywords： occupational pension; endowment insurance system; cross-region flow

责任编辑、校对：张德进