洪涛 刘秀花

【摘要】改革开放30多年来，山东省临沂市的中小企业发展迅速，已成为当地经济发展的重要力量，主要产业形态有工程机械、建材、五金、复合肥、食品加工等10几种门类。随着科学技术水平的不断进步，近年来，该市又新产生和从传统产业中衍生出了大量的科技型中小企业，这些科技型中小企业均不同程度地面临着融资难、社会服务不健全等不容忽视和回避的问题。本文将从临沂市科技型中小企业的信用担保体系的现有类型进行分析，指出存在的问题，并提出解决方案。

【关键词】临沂市；科技型中小企业；信用担保体系

前言：随着我国社会经济的不断发展以及科学技术水平的逐步提高，科技型中小企业也得到了新的发展机遇。然而由于我国中小企业在进行生产经营过程中存在资产规模过小、生产风险较高、企业内部财务管理制度不完善、日常经营不稳定以及企业成本资产周转效率较低等固有缺陷，继而使得其在融资过程中要比其他形式的企业困难许多。科技型中小企业在进行融资的过程中最大的阻碍便是其信用担保体系的不健全。

一、临沂市科技型中小企业信用担保体系的类型

（一）政策性担保模式

临沂市科技型中小企业信用担保体系中的政策性担保模式指的是通过政府进行建立的非盈利性质但是具有法人担保实体资格的信用担保机构，该机构的担保基金通常是由我国中央政府和临沂市政府进行支付[1]。采用政策性担保模式的担保机构会利用政府定期补给的资金来为临沂市科技型中小企业在进行融资活动时提供担保服务，在担保机构为中小企业提供担保服务的过程中，中央政府以及临沂市政府的相关部门会对其的担保行为进行严格的监管。

（二）商业担保模式

临沂市科技型中小企业信用担保体系中的商业担保模式指的是由部分科技型中小企业在自发的情况下建立起来的一个具有盈利性质的类似于股份制有限公司的信用担保机构，该机构在运行过程中会受到政府相关部门的监督和管理。采用商业担保模式的信用担保机构通常是自主经营，并且自负盈亏，该机构的资金通常来源于个人投资者以及合法的信用担保机构，政府不负责对其进行拨款。

二、临沂市科技型中小企业信用担保体系存在的问题

（一）科技型中小企业、担保方和银行方面的信息不对称

科技型的中小企业信息担保体系存在的问题，其中最明显的表现就是企业、担保方以及银行这三者之间的信息不对称[2]。首先，担保机构对于科技型中小企业的财务状况以及经营水平了解程度不深，因此在实际的合作中担保方会对中小企业存在一定的偏见，科技型中小企业如果想真正获得融资资格比较困难。除此之外，银行和企业本身之间也存在着信息不对称的现象，这就导致了银行提供给企业的贷款利息相应上调，让企业的融资成本上涨。

（二）企业、担保方与银行没有遵循风险共担的原则

以临沂市目前的实际情况来看，银行对于经营中体现高风险的科技型中小企业来说保持谨慎的态度，并且对担保方持不信任的态度，这种态度决定了银行与科技型中小企业的合作意愿不高。提供贷款是商业银行的主要盈利方式之一，向银行申请贷款的企业有很多，其中不乏无经营风险的大型企业。这种现象造成了银行在担保方和科技型中小企业之间处于优势地位，中小企业要想成功获得贷款，必须要提前缴纳足够的保证金，以此来降低自己的风险。这样的行为没有按照风险共担的原则开展业务，让临沂市的科技型中小企业成了直接受害者。

（三）担保体系自身的问题

目前临沂市科技型中小企业的信用担保模式种类有很多，但在数量繁多的担保模式下，暴露的问题也不少，比如担保体系内部的管理问题较为突出，没有实行分级模式的管理系统。同时对于担保产权的定义比较模糊，经营管理的目标也不够明确，这些都导致了针对一些指令的执行能力不强[3]。临沂市还有一定数量的担保机构缺少对担保基金的管理，因此担保基金很容易贬值。

三、临沂市科技型中小企业信用担保体系存在问题的解决方案

（一）建立完善的中小企业信息平臺

要想改善临沂市科技型中小企业与担保方、银行之间存在的信息不对称的问题，首先要建立起完善的中小企业信息平台，平台中要包括信息咨询服务以及信息评估等内容。其中信息咨询服务是要让企业向担保方和银行提供企业的经营现状、产业经济、人才资源以及内部管理等方面的信息，让担保方和银行彻底了解企业，能够顺利获得较低成本的贷款金额。而信息评估则是指让担保方和银行了解到详细的关于企业财务状况以及产权交易方面的信息，提升企业相关信息的透明度。

（二）建立市、县两级运营机制

在新建立的中小企业信用担保公司中实行市、县两级运营管理模式，并在临沂市的各县区内成立信用担保分公司。中小企业信用担保公司对各县区内分公司的财务和业务应采取统一管理的模式，并根据谁出资谁受益的基本原则，以每县区信用担保公司出资的最高放大担保额为基数，对该县区的科技型中小企业提供融资担保服务。中小企业信用担保分公司担保额达到县区出资额的放大倍数仍不能满足担保需求的，超额部分由市公司承保，县区单笔担保额可达到5000万元[4]。通过市和县区两级政府投资入股、合作运营的方式，不仅壮大了资本金规模，大大提升了信用担保企业的担保能力，而且很好地解决了临沂市各个县区无担保机构、担保金额投入大、单笔担保额小的问题，将临沂市的担保能力放大到各县区，实现了市县双赢，为临沂市科技型中小企业的进步搭建了良好的发展平台。

（三）建立公私多方共赢机制

为加快城市信用担保体系建设，进一步提高为中小企业融资担保的能力，山东省临沂市于近期完成了对市中小企业信用担保中心的公司化改制。公司积极加强与民营担保机构的合作，目前，已与亿盛、天诚两家主要民营担保公司签订了战略合作协议，形成联保共保机制，不仅大大提高了合作担保机构的担保能力，而且有效分担了风险。下一步，新公司将继续加强与其他民营担保机构的合作，使全市政策性担保机构与商业性担保机构形成强大的担保网络，壮大担保规模。

结论：综上所述，融资问题是各类中小企业在进行生产和发展过程中首要面临的问题，想要解决这一问题，就必须建立起完善的中小企业信用担保体系。临沂市科技型中小企业是一种将科技与经济进行融合的企业类型，其在发展过程中首要面临的问题就是科学技术和资金投入，大部分的科技型中小企业都会因为缺少资金的投入而导致企业无法正常的经营下去。故只有建立起科学有效的中小企业信用担保体系，使得中小企业在融资过程中能够得到相应的担保，才能从根本上促进临沂市科技型中小企业的健康发展。

参考文献

[1]王立军，吴桂英，王泽强.建立和完善科技型中小企业信用担保体系的对策研究[J].中国软科学，2011，03（21）：39-44.

[2]王真.关于对科技型中小企业信用担保的思考[J].商业文化（学术版），2010，11（03）：281-282.

[3]游春，胡才龙.关于对完善我国科技型中小企业融资担保体系的思考[J].浙江金融，2011，12（12）：34-37.

[4]韩留富.中小企业信用担保体系模式探讨[J].浙江经济，2014，05（11）：52-53.