余俊萱

摘要：商业银行在信贷管理过程中，应采取相应的风险管理措施，在商业银行经营的实践中主要有规避措施、分散措施、转嫁措施、抑制措施、补偿措施等五种措施。本文对这些措施进行分析。

关键词：信贷风险；管理措施

一、规避措施

规避措施并不是单纯的不放贷。因为贷款既是银行运用资金的方式，也是经营利润的来源。作为商业银行不可能不放贷。规避措施是批银行在经营过程中避免对较大的借款人不放贷的风险。鉴于此，银行需要首先对贷款人进行信用评价，根据信用评价的级别来决定是否需要规避风险。信用评价是规避风险的前提，信用评价可以实现合理的规避。同时，规避是以银行拥有贷款自主权为前提的。在银行连贷款自主权都没有的情况下，敢就没有必要进行信用评价了。纵观中国现行的金融法律法规，如“商业银行法”和“一般贷款原则”等，都明确规定，任何单位和个人不得强迫银行发放贷款，但在实践中，国内银行在贷款方面受到的干预非常严重。所以，减少行政干预，赋予银行贷款自主权，才能真正建立起银行信贷资产的风险规避机制。

二、分散措施

分散措施是银行信贷管理过程中较为常见的保护措施，通过采取多元化的信贷金融产品可以有效的减低信贷管理的风险，将信贷风险降低到银行可承受的范围内。通常在银行信贷管理过程中采取的分散措施主要有以下三种：一是资产多元化管理，这种方式主要降低贷款人在银行中的信贷资产比例，提高非信贷资产比例的方式来有效的实现信贷风险管理的保护措施，这种方式目前为各家商业银行所认可和采用，这样通过增加国债和金融债券的持有量增加非信贷资产的比重，为降低银行信贷风险提供了有益的途径和方法。二是个人贷款比率，个人贷款比率的保护措施主要是个人贷款人在银行贷款的金额不得超过在银行资本余额的比例，通过这样的方式有效的保护银行信贷风险。三是借款人与贷款人分散，这个主要是包括了借款人和贷款人分散两个部分，其中贷款人分散主要是多家银行共同提供贷款，风险由多家银行工程承担，从而使每一家银行的信贷风险降低，通过混合贷款、银行组合贷款和联合贷款等多种方式，降低风险，此种方式虽然兴起的较晚，但是目前为各家商业银行所认可。

三、转嫁措施

信贷管理中的转嫁措施，是银行通过合规的经济方式将信贷风险转移给第三方或者他人的一种保护措施，这种转嫁措施在商业银行的信贷风险管理过程中广泛使用，主要的方式是保险转嫁与非保险转嫁两种方式。其中非保险转嫁方式是将信贷风险转嫁给保险公司以外的第三方，通过担保或信用衍生产品的方式进行风险转嫁。一是保险转嫁保护措施，保险转嫁保护措施是银行将自身的信贷风险通过一定的合同方式交由保险人承担的方式，这种方式对于信贷风险管理十分有效。二是保证转嫁保护措施，这种方式主要是将信贷风险转移给通过保证贷款的担保人的方式实现对自身的保护。三是信用衍生工具保护措施，这种保护措施主要是以贷款人信用状况良好为前提，通过信用联系票据、信用衍生产品信用违约期权、总收益互换等方式来实现信贷风险的转嫁保护措施。

四、抑制措施

抑制保护措施，是通过银行自身对于信贷风险的监管，在贷前、贷中、贷后全过程发现问题，及时处理，防止损失发生的保护措施。通常采取的措施主要是：一是提高贷款管理的决策能力，认真贯彻和落实贷款分离的管理规范。对于贷款发放的总量和发放的对象应采取专家团队决策的方式，提高贷款决策的能力，这里的贷款包括了商业银行贷款发放的总量，和贷款人资质的决策等多个方面，同时在贷款全过程管理中应认真贯彻和落实贷款区间分离的管理規范，在我国一直以来采取的都是贷前、贷中、贷后都有贷款员一人完成全过程大的管理方式，这样的管理方式在人力资源管理、节约开支等方面有一定的益处，但是存在的问题更为严峻和突出，容易导致腐败和信贷风险的发生，因此在信贷全过程中应事先贷款分离的管理规范，贷款的发放、贷款的偿还以及贷款人能力的评估等方面应由贷款员、监管部门工作人员、相关专业人员进行分别进行，这样能够较好的抑制信贷风险的发生。二是做好贷后评估工作，积极处理不良贷款。信贷的过成功是个长期漫长的过程，在相对较长的时间段内才能够收回贷款的本金和利息。在这个过程中贷款人可能出现经济危机导致贷款无法偿还，这就要求贷款后评估部门能够跟踪贷款人的经济活动情况，及时对于贷款人可能出现的危机进行处理，发现并尽可能的帮助贷款人解决在经济活动中出现的问题，确定还款资金的来源，确定贷款还款时间。根据需要，可以派出专家团队对于贷款的企业给予一定的专业性的指导。在发现贷款归还能力丧失后，及时将存在问题的贷款人降低信用等级，不发放新的贷款，并且尽可能的通过追加保证人、提供担保金、资产抵押等方式确保贷款资金和利息的收回。

五、补偿措施

补偿措施，实际上是一种风险补偿，是商业银行在企业资本中拿出一部分资金作为未可预知风险的一种保护措施。对于风险补偿，目前采取的主要是银行自身承担风险，直接计入经营成本的方式，另一种是风险的自我保护措施，这种方式是银行通过对于一定时间段内的风险损失，通过贷款呆账、坏账准备金进行补偿的措施。