孙蒙

伴随着期货行业突飞猛进发展的还有其中滋生的违法犯罪行为，我国由于期货行业发展晚，发展快，因而相应的配套制度没有跟上发展的速度，另外，由于我国期货行业本身存在的缺点，给了洗黑钱这样的违法行为可趁之机。本文将通过阐述期货行业中存在的风险，对防止洗钱从制度建立、系统升级、预防等方面提出监管策略。

期货业/洗钱/健全监控体制

一、目前我国期货行业中存在的风险

1、客户身份信息核实方面存在隐患。当前，大多数的期货行业都有中间人，这些中间人为了促成业务，提高自己的收入，他们不会花费时间成本、甚至是金钱成本来审核客户身份及资料的真实性、合法性，对前来办理业务的客户并没有做到真正了解。例如，对有法人的客户没有掌握法定代表人的身份证明资料还有公司实际控制者的资料；对自然人客户并不审核他们身份证的真假以及身份证的有效日期。此外，当前的国家制度和设备不完善也是造成客户身份审核难以展开的客观原因。没有明确的客户等级划分。我国相关法律法规并没明确规定如何划分客户风险等级，因而各个期货公司的划分标准都不一样，这样的标准缺乏专业性、考虑因素不全面，漏洞也较多。有些期货机构没有考虑资金流动量、客户出入金这类能突出期货交易特点的标准；有些未能考虑如何对高风险客户实施风险预控体系；还有一些期货机构未把易出现洗钱风险的行业或地区纳入高风险级别的客户。

2、内部监控制度不健全。我国的期货行业起步晚，因而没有健全的反洗钱制度与之相匹配。加之部分期货行业的领导层没有对反洗钱产生高度重视，因此员工的思想重视程度也就高低不一，进而导致内部监控制度不完善，没有伴随着期货行业的发展而更新制度，又或者即便有制度却并没有贯彻落实。人民银行把反洗钱思路由原来的“规则为本”转向了“风险为本”[2]，而由于没有统一的国家标准或行业标准，各期货机构在制定建立划分客户风险等级等制度的时候缺乏一定的专业性及合理性，从而造成在执行的过程中形式大于实质。

3、对可疑交易的鉴别能力低。首先，可疑性交易很难被发现和识别。国家法律法规和行业规定并没有限制客户的开户数量，各期货公司也没有联网制度，这就给各期货机构从整体上掌控客户的交易状况造成困难，对资金流动量大的客户更是很难断定他是否存在可疑交易。其次，人工鉴别可疑性交易的工作较少。期货交易的窗口部门通常只履行向总部填报并报送数据的职责，并不会的对数据进行分析、鉴别，因而无法有效的将客户身份识别和可疑性交易联系起来。最后，监控可疑交易的系统设计没有与实际相结合。我国的可疑交易监控系统都是按照国家相关法律法规《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中涉及到的13种交易行为来设定的，但这些设定已经满足不了实际的可疑交易监测，数据也就容易出错或遗漏。

三、洗钱的常用手段

在实际生活中，我们常见的洗钱手法通常都是利用银行转账周期的设计特点和期货交易的特点来实现洗黑钱的不法行为。

1、利用银行设计的转账周期特点来洗钱。在日常生活中，我们每个人至少都有两张以上不同银行发行的银行卡，而期货市场也并没有限定客户期货账户的数量，因而一个客户可以有多个银行账户。现如今网上银行业务方便、快捷，客户只要在各银行的网银页面输入自己的账号、密码就能让资金在各银行间流转，使客户足不出户就能实现资金的调拨，而整个交易活动仅仅只需要几分钟。跨行、跨地区的网上转账速度加快，往往几个小时资金就能到达对方账户。客户完全不用排队等在银行窗口，也不需要签名、身份证、字迹等来证明自己的真实身份，完全避开了银行工作人员的现场监督。网银业务在给客户提供便利的同时，却增加了反洗钱相关监管部门对资金流动、交易可疑情况监控的难度。

2、利用期货交易特点来洗钱。期货交易主要有以下几个特点：交易集中化，所有的期货交易均在一定的期货交易场所内完成；合约标准化，除货物价格变动较大，其他所有交易合同中的条款都是事先设定好的，因而合同标准化；期货交易实行杠杆机制，它具有以小博大的特点，只要交少量的保证金就能获得几倍甚至几十倍的收益，这种少投资、高收益、高风险的交易模式，被形象的比喻为杠杆机制；实行每天没有负债的结算制度，每天交易结束后开始结算当天盈亏，对于负债低于保证金的客户次日追加保证金，以便将风险控制在可控范围内；实行双向交易及对冲机制，投机者通过买空和卖空的操作获得双向获利的机会，并且买和卖在履行合约时可以相互抵消，不必再进行实物交易，因而其流动性很快。

（1）不法分子就是利用了期货交易中账户的对敲来洗黑钱的。资金在期货市场中的流转有一对一和一对多及多对多三种模式。其中最简单的要算一对一模式，洗钱的人同时控制两个账户，使其中一个账户营利，另一个账户亏损来达到资金转移的目的。较为复杂的是一对多模式，其洗钱原理同一对一模式类似，通过一个主账户和多个次账户实现资金的分散转移，这样就降低了洗钱行为被期货交易市场和监管部门发现的风险。举一反三，多对多的模式则是用众多的主账户与众多的次账户，两者交叉交易，实现资金的流转，将黑钱合法化。虽然用多对多方式来洗钱很复杂，但也是最安全、风险最低、最不易被监管部门和期货机构发现的方法。期货交易成功后，便查不出来资金的原始来源，使黑钱成为正常的交易所得。我们通常将这三种模式叫做对敲交易。通过以下两个图表可简单明了的表达清楚不法分子是如何洗黑钱的。

（2）另外一种洗黑钱的方法就是通过操控期货市场的价格，达到洗黑钱的目的。操控期货市场就是人为的囤积或大量抛售货物，造成货物供小于求或供大于求的假象，改变期货交易量或影响期货交易价格，通过非法手段获取暴利，将风险转移出去。

操控期货市场的手段主要有以下几种：一、故意散播影响市场价格或交易量的重大假消息，引发市场的不稳定因素，并在散步谣言前后有期货交易的行为；二、在发布有可能影响期货交易价格的重大信息之前，大量买进或卖出期货交易的合约；三、以明显偏离最近新的成交价格的数字进行巨额申报；四、为了达到影响交易价格的目的，连续进行申报、大笔申报和密集申报；五、期货公司或期货从业人员通过报价或者接受委托等职务上的便利，人为的更改时间差，并通过强行买卖、索要之类的手段，人为的将期货交易的价格提高或者降低，用以达到某些目的或为了获取额外收益；六、在公开场合做出投资预测、数据分析的言论、或发布有关未来投资方向的信息、又或者给出人们投资建议后，又做出与自己言论完全相反的期货投资行为；七、通过快递下单或者设置计算机程序使其自动批量进行下单，使期货交易秩序和期货交易体系的安全性受到影响。

四、反洗钱的策略

1、构建反洗钱系统，促进反洗钱工作效率的提高。首先完善客户身份审核系统。将“以风险为本”作为开发系统的原则，其次系统必须要确保能将客户的身份信息完整、全面的录入进去，并随时随客户身份信息的变更而更新。还要将科学合理的客户风险等级划分模块与客户电子信息系统相融合。这样的系统不仅能够在开户时初步审核客户资料并且完整记录，方便后期持续审核，还能按照设定的要求对客户进行风险等级归类，对各个风险级别的客户随时监控，确保对每一风险级别的客户都能及时掌握他们的交易动向，进而采取有效的风险预控管理，加强对洗钱行为的监管。其次，建立可疑性交易监控分析系统。根据实际工作中出现的可疑性期货交易类型设计并建立针对这些类型的反洗钱监控系统。例如，可以增加系统自动过滤异常期货交易的行为，像是同时拥有多个账户的客户，可以加大对他们资金交易量的监控，所产生的数据可以为人工分析可疑性交易提供依据。

2、对客户的风险等级制定科学合理的划分标准。期货机构应当找专业人员把突显行业特征的客户出入金、资金量、交易频率等按照合理的占比纳入风险划分评估标准中。对于易出现洗钱行为的高危行业客户加强日常监控，并制定相关风险应对措施，降低此风险带来的危害。

3、在相关部门的监督指导下完善期货业内控制度。任何制度的贯彻实施都需要相关部门的监督检查。为了帮助期货行业执行内控制度，直接监管部门可以定期或不定期对各家期货机构进行检查。对于检查出的问题提出整改措施；对于不合理的制度帮助期货公司修订；对于不完善的制度，帮助期货公司细化，尤其对各业务流程中的反洗钱操作方法要有明确的规定。不但要从制度上规范，还要从意识上加强。强化思想认识，使期货机构从管理层到基层员工认识到反洗钱工作的重要性。

4、提高期货业从业人员素质。人民银行和相关部门可以出台期货人员从业资格或考试制度，以此来促进从业人员学习如何识别客户身份、如何鉴别客户行为是否为可疑性交易等反洗钱的工作方法。另外，期货机构应该根据实际交易中出现的情况，使从业人员掌握最新的洗钱手段、方法，并有针对性的对从业人员进行反洗钱操作的培训。

5、各监管部门多交流，协同对期货业进行监控。各基层人民银行在对期货行业的监管中有什么新的管理方法、监管中出现的新问题等应多同本地相关监管部门多交流、沟通，方便所有监管部门能够协作管理，提高反洗钱工作的监管效率。

五、结束语

实现期货行业健康平稳的发展，提高行业内反洗黑钱实效，并不是一朝一夕就能完成的，需要多方面的配合。从内，各期货行业内部要提高反洗钱意识，制定相关反洗钱工作流程，加强自身的监控管理；从外，我国应尽快制定符合新情况的法律法规，并对已有的法令修改完善，使相关监管部门在执法、监督过程中有明确的法规作为依据、参考。相信在主客观的共同努力下，期货行业的反洗黑钱工作一定会做出显著改善。

参考文献：

[1]张戈，期货业洗钱风险点及治理对策研究[J].特区经济，2011年3月.

[2]李昕，完善期货行业反洗钱工作的几点建议[J].中国管理信息化，2012年11月第15卷第21期.

[3]王银烈，王 凡，期货业反洗钱现状及监管思路探讨[J].金融实务，2009年第三期.