谢光南

宁波银行业面临区域风险多发的反思

谢光南

由于受外部经济环境持续不景气及宏观调控不断加强等因素影响，宁波市企业资金链、担保链断裂风险增加，银行业不良贷款额、不良贷款率持续双上升。2014年末，全市不良贷款余额为292.35亿元，较2007年1月末的75.78亿元大幅增长286%；不良贷款率大致呈“U”形变化，2011年8月达到2007年以来的历史低点0.78%，此后呈不断上升态势。2014年11月末全市不良率2.29%，2015年3月末,全市不良贷款余额341.31亿元，均创出国际金融危机以来新高。产生这种状况有多方面的原因，不仅“三期”叠加大背景及外部监管从严等客观原因，另外还有商业银行风险管理等自身问题，亟待我们深入挖掘和反思。

现状与趋势

从经济基本面看，目前宁波市经济运行仍然处于筑底企稳、结构调整和增长蓄势的转型过渡期，经济增长内生动力薄弱。从风险防范看，随着产业结构调整的持续，经济发展长期积累的各种矛盾进一步暴露，企业隐性风险显现化，商业银行不良贷款还会持续增加，系统性、区域性金融风险在积聚。

出险企业数量多、金额大、区域集中。风险多发在受政策调控影响较大的房地产、外贸、制造业等领域，且风险发生区域集中（余姚、慈溪两地），发生频率有加快的趋势。

企业间互保较为普遍，担保链复杂。企业间互保共保普遍，部分企业为其他企业的借款担保，导致计划外负债，引发企业自身资金链断裂。特别是在关联担保的情况下，往往出现相关担保企业集体避债“跑路”的现象，且由于这类事件涉及债权、债务主体众多，给商业银行风险处置工作带来多方面压力。另外，在资金紧张的情况下，部分企业铤而走险借助民间高利进行转贷，一旦商业银行停贷，民间信用链极易断裂。

在商业银行处置不良贷款过程中，由于出险企业涉及多方融资或担保，再加上不少企业还涉及民间融资，使得风险处置工作变得更加复杂。同时，由于借款人及担保企业配合效果意愿不明显，甚至以各种方式隐瞒企业真实财务状况，导致商业银行信息滞后，无法及时处置不良贷款。另外，对部分资不抵债、主业亏损严重的企业，各方面政策即使用足用活，企业短期内还是难以走出困境，不良贷款处置难以立见成效。

随着宁波经济持续低位运行，风险不断显现，严重影响了商业银行稳健发展。一是信贷规模受限。多数商业银行分支机构系统内经营绩效排名明显靠后，各家商业银行总部收紧了对宁波地区的信贷规模分配。二是存款增长乏力。一季度全市存贷比达到108.9%，增量存贷比更是达到219.83%。目前，多数商业银行总行仍在实行“存贷挂钩”的资源分配政策，直接制约贷款发放。三是利润空间大幅收窄。一方面，商业银行实际存款利率上升较快，存款结构发生明显变化，利率较低的储蓄存款大幅回落，利率较高的理财产品增势强劲，进一步拉高了商业银行资金成本。另一方面，商业银行贷款利率持续下滑，去年以来央行两次定向下调部分金融机构存款准备金率，今年又下调一年期贷款基准利率0.25个百分点。对以利差收益为主要收入的商业银行利润造成巨大影响。

问题与教训

区域经济运行新常态下，不少商业银行风险管理问题也暴露出来。

由于实体经济持续低迷，长期积累的隐形问题显性化，银行与企业间关系持续紧张：一方面企业恶意逃废金融债现象增多。部分企业诚信意识淡薄，通过各种形式转移资产逃废银行债务，甚至恶意骗贷。另一方面银行抽压贷现象也时有发生。受企业资金链风险频繁发生、不良贷款持续上升的影响，宁波多数银行不良资产总量在总行系统排前几位，各总行已将宁波列入风险关注的重点区域，甚至实施限制政策，导致部分银行特别是股份制银行抽压贷现象有所抬头。

信贷风险逐渐呈现出牵一发动全身的态势，单户企业风险通过互联互保、民间借贷、经营合作等方式层层波及其他企业和行业，通过多头授信、司法处置、关联关系等方式在银行业机构间快速传递，涉险企业正由小微企业向中大型企业蔓延，由传统制造业向涉房类企业蔓延。在新旧增长点拉锯式交替及区域经济趋势性中速增长的“新常态”下，化解信贷风险将是一场持久战、攻坚战。

此外，一些商业银行风险管理能力不足，防控手段匮乏。在意识上，部分商业银行在经营决策上存在重业务回报，轻准入把关；重规模扩张，轻管理问责；重资产抵押，轻用途跟踪。管理上存在漏洞，借款企业利用商业银行管理漏洞，实施财务造假，虚增资产和销售规模，迎合商业银行“倚重资产抵押”的心理。

究其最根本原因是，商业银行管理体系不完善，机制不健全。一是制度建设进度滞后，额度测算、账户监控等风险防控核心措施，迟迟未能贯之于行动，导致信贷管理链条不完整，部分领域存在管理真空。二是违规查处力度不足，违规问责主要靠监管督促，靠上级行推动，自主执行的意识和力度明显不足。三是服务能力建设薄弱，业务发展主要靠贷款拉动、靠非理性压价、靠放松贷款条件，致使风险隐患长期积累，不断增加。

思考与建议

面对这一复杂的情况和问题，现在靠简单的“补漏”来解决，已无法满足现实需求，必须从体制机制、经营结构、基础管理和质量评价等方面入手，科学把控发展的质量、效率、结构和效益，提升商业银行风险管理水平，守住风险底线。

必须完善管理体系，综合运用风险偏好、风险计量、授权限额、风险评价等管理手段，提升量化管理水平。强化评级运用，跟踪评级模型表现，增强评级授信审批审查定量分析能力，探索组合计量在行业限额管理、信贷结构调整等领域的应用，提高信用风险识别的精准性和科学性。拓展量化分析，规范金融工具估值，提升风险事件监测分析水平。

必须转变审贷理念，从单点监控向全面防控转变，从重增量向促增量、做流量、管存量转变，实行表内和表外业务全口径信用风险管理。科学研判产业和政策演变，严控贸易融资、个人贷款和信用卡等重点领域风险，密切关注以互联网金融为载体的民间融资，加强风险排查，做到早预警、早部署、早处置；加快清收处置不良贷款，确保资产质量持续稳定。加强风险监测预警，实施分类管理，做到全面覆盖。

必须突出内控案防，强化底线意识、责任意识和执行意识，健全内控案防长效机制。坚持管事与管人相结合，开展案件风险警示教育，完善案防分析会制度，加强关键岗位准入管理，严肃查处员工参与非法集资、赌博等违法违规活动。实施风险关口前移，强化重点领域风险排查，严格营销与开户分离，操作与审批分离，本人办、当面办、交本人、不转手，严防虚假对账、虚假查库、虚假授权。必须强化责任认定和责任追究。在问责力度上，改变“以损定责”、“事后问责”的做法，强化过程合规要求，根据违规情节、主观意愿、罚则规定等情况，及时落实违规责任，果断采取处罚措施，实行终身责任追究。在处理方式上，也要改变以往单纯以经济处罚为主，落实到行政、岗位任职资格和经济处罚并重。

（作者单位：中国工商银行宁波市分行管理信息部）