■张刚民 鄂州职业大学

解决民营中小企业融资难问题是一项事关经济发展全局的大事，但是我国目前的金融体制及民营企业的状况和特点决定了我国民营企业融资难问题不是一朝一夕能够解决的，也不是采取单一的方法、措施可以根治的。所以本人认为需要政府、企业、银行等各方面协调配合，借鉴发达国家成熟市场扶持中小企业的做法，构建适合我国国情的融资体制是解决目前我国民营企业融资约束问题的现实选择。

一、政府应重视民营中小企业并切实解决制约其发展的各项问题

1.政府要加快相关立法，规范服务，加强引导，宏观调控

鉴于中小企业在各个国家经济和社会发展中都发挥着重要的作用，所以世界各国政府都认识到中小企业的发展离不开政府的作用。立法先行是发达国家支持中小企业融资、规范各类小额信贷活动的重要措施，因此我国政府需要制定更加具体细致的法律法规对民营中小企业进行保护并支持其发展。一是建立健全与民营中小企业相关的法律法规体系，通过立法消除所有制歧视，市场经济是法制经济，发展民营中小企业首先要从立法上予以扶持。二是要完善民营中小企业社会服务体系。三是设立发达的民营企业专项基金体系。四是通过财税优惠政策促进民营中小企业融资。

2.政府应大力发展中小金融机构

对中小企业众多的我国而言，必须大力发展中小金融机构，尤其是民营金融机构。不同规模的企业中，真正面临融资难的主要是小企业。我国应借鉴各国相对成功的经验和教训，结合我国国情，设立中小金融机构专门用来扶持中小企业的发展。中小金融机构与民营中小企业有天然的相容性，积极的发展中小金融机构可以更好的为民营中小企业服务。一是重点培育和发展民营中小银行。二是要加强中小金融机构自身规范化建设。三是建立健全存款保证金制度，增强中小金融机构抵御风险的能力。

3.开放民间金融市场，鼓励和引导民间金融规范发展

很多民营企业以非正式途径寻找资金以求发展，于是集资、民间借贷、私募股本等非正式金融活动应运而生，并己成为私营者融资的重要渠道。我国的民间金融是经济发展、尤其是民营中小企业融资不足的有益的补充。一是政府应加强制度创新，明确民间金融的合法地位政府应当更新观念、明确民间金融合法地位。二是健全法律法规，规范及保障民间融资行为制定法律法规，规范融资行为，加强对民间借贷的疏导管理。三是鼓励金融创新，促进杜会资金融通。四是建立民间金融监管体系，加强司法监管，降低金融风险由指定机构对民间金融进行管理、监督，综合运用各种监管手段来增强监管效果。

4.拓宽渠道，完善供给；熟悉金融市场，寻找适合融资模式

企业的融资活动，一般是通过金融市场进行的。金融市场环境就是企业融资行为的空间，因此要解决民营中小企业融资难的问题，一方面企业必须了解和熟悉现有金融市场的基本知识，相关问题，融资条件，分析金融机构贷款方针、金融产品，适应金融环境，合理利用金融市场，选择对中小企业有利的金融机构。另一方面必须优化民营企业融资环境，进一步拓宽融资渠道，完善融资供给制度。一是培育和完善资本市场，为民营中小企业开通直接融资渠道。二是进行金融创新，开发多种融资工具。三是大力发展民营中小企业信用担保，完善信用担保体系。

二、民营中小企业应增强内源融资能力

1.建立现代企业制度

民营中小企业应该按照以“产权明晰”为核心的现代企业制度，要求不断完善和改进自己的运作机制，建立和完善法人治理结构，形成合理有效的内部约束机制和激励机制，在重大问题上实行高层集体决策，从制度上消除企业运做可能因个人带来的损失，以此获得商业银行的信赖和支持。

2.提高自身素质

首先，要提高企业领导层的整体素质。其次，要加强职工队伍建设，提高员工素质。第三，要依靠技术创新，提高企业技术素质，在增强企业的竞争能力的同时，大力开发新产品，增加自创无形资产的价值，提高企业获利能力，足够的获利能力是企业融资的保障。最后，运用现代化管理理论和手段，强化企业管理，提高企业的生存能力和发展能力。

3.发挥体制优势，壮大企业实力

按照现代企业制度的要求，以股份制改造为重点，逐步走向企业结构的股份化、企业规模的集团化、企业制度的公司化。以资本为纽带，发挥民营企业产权清晰的特点，注重资产重组和优势集聚，不断壮大民营中小企业的规模。

4.规范公司财务管理，加强企业资金控制和资产管理

首先，应按照现代企业的制度标准，建立完善的内部融资机制、内部积累机制、用资机制。在融资过程中，必须树立市场观念、效益观念、成本观念、风险观念和法制观念，关注企业的筹资风险和投资收益，增强财务杠杆意识，努力优化资本结构，降低资本成本，建立完善的内部融资机制。其次，必须加强会计制度建设，规范财务信息核算，提高信息真实性、完整性和透明度，以提高信用等级，降低因信息不对称带来的资金成本的提高。再次，加强企业资金内控制度建设，制定合理的企业中、长期规划及预算方案。最后，应合理调整资产结构，使流动资产和非流动资产保持适当比例，在保持企业获利能力的同时增强资产的流动性。

5.加强企业信用管理，提高企业的信用

中小企业必须提高信用意识，强化信用观念，加强产品或服务的质量管理，努力履行社会责任，及时偿还到期债务，足额缴纳税款，不断提高企业信誉。有条件的中小企业应建立信用管理制度，设立专门的信用管理机构，制定科学的信用策略，按时发布信息，维护企业的良好信誉，降低信用成本。解决中小企业融资难的关键是中小企业必须根据现代企业制度进行自主改造，以提高企业信用等级、融资条件和融资能力。

三、金融机构要加强对民营中小企业的支持

1.银行要改变观念，提高服务质量

要做好对中小企业的融资服务，就要求各金融机构，尤其是国有商业银行要更新观念，提高思想认识，打破长期以来那种“抓大放小”、“成分论”、“规模论”的思想束缚，根据中小企业的现状、特点和趋势，认真研究新时期中小企业发展中存在的具体问题，充分认识中小企业在我国社会主义市场经济条件下的地位和作用，努力深化金融服务，加大对中小企业金融政策支持力度，为中小企业进一步发展和二次创业创造公平竞争的良好金融环境。

2.提高银行人员素质，改变信贷管理制度

要努力提高信贷人员素质，加强对信贷人员的培训，提高其对贷款风险的识别能力。要稳定信贷人员队伍，加大对信贷人员读职的惩罚力度。要对信贷人员实行严格考核，强制淘汰不合格信贷人员。

3.深化金融机构改革，改造国有商业银行企业制度，转换经营机制

对国有银行进行股份制改造和市场化、商业化改造，改造后的银行将以利润最大化作为企业的主要宗旨，而不是以前的以为国有企业服务为主要口的。要让国有银行的资金更多地投向民营中小企业。国有银行在对待中小企业的融资要求上，采取不同的态度。尽管存在如成本、信息不对称等诸多不利于中小企业融资的因素，改制后的银行有了为占领市场，为获取利润，而积极采取一些消除这些不利因素的措施的内在动力，而不是见难就退。

4.加大创新适应中小企业特点的金融产品

金融机构推出适应中小企业特点的金融产品是解决或缓解中小企业融资难的一条有效途径。近年来，各金融机构在这方面做了一些尝试。如凭净资产贷款。其优点是不需要抵押担保，而不需抵押就减少了抵押品的评估费及抵押登记、评估所花费的较长的时间，既降低了成本又满足了中小企业资金需求短、频、快的特点。不足之处就是门槛比较高、须信用等级2A以上的企业，而中小企业中信用等级达到2A以上的企业毕竟是少数。

5.借鉴国外关系借贷的经验，解决中小企业融资难问题

目前，国外许多商业银行热衷于为中小企业提供各种服务，旨在获取相关服务的费用而非传统意义上的利息我国民营中小企业触资问题研究收入，还有在中小企业与银行之间形成共生关系建立参与贷款。将中小企业自己的资金同银行的长期贷款混合使用，利息（由固定利息和浮动利息）中的浮动利率与企业经济效益挂钩。我国银行应当提高对中小企业的重视程度。

[1]张凤明.中小民营企业银行融资的博弈分析[J].商场现代化，2009，（09）.

[2]宋小萍.对中小企业融资难问题的探究[J].财会研究，2010，（03）.