王文平 ，王大鹏

（1.包商银行博士后科研工作站，北京 100101；2.清华大学博士后科研流动站，北京 100872;3.包商银行,北京 100101）

许多文献已经对发达国家的成本效率问题进行了大量的研究，但对发展中国家尤其是我国银行业成本效率问题的研究较少。加入世界贸易组织以来，我国银行业的竞争和开放程度有了很大的提高，这势必对我国银行业的经营活动产生重要影响。[1]因此，对加入世界贸易组织以来我国银行业的成本效率、①规模经济与技术进步进行衡量就显得尤为必要。

一、模型的构建和说明

（一）效率与非效率的度量

生产函数表示在既定的技术水平下要素投入组合所能生产的最大产量。根据微观经济理论，如果没有方法使得既定的投入产生更大的产出或投入减少而产出不变，则认为生产计划是有效率的。由于生产函数是不可观测的，对偶理论认为在一定的条件下可以通过成本函数或利润函数研究生产函数的特征。

假定银行的经营目标是成本最小化，他们的生产过程可用函数C=f（p,y）表示。从理论上说，生产计划和成本水平是理性和有效率决策的结果，所有的企业都会将生产推进到其边界水平，因此在生产中不存在非效率。[2]但在现实中，由于误差、生产计划的不完善、管理的失误以及信息沟通不畅等因素的影响，生产计划和成本水平并不一定是理性和有效率的，即存在着X-非效率现象，上述因素导致企业在其边界内生产。因此，估计方法必须能从理论边界中将这一误差因素分离出来。……