□文/王晓艳

（张家口教育学院 河北·张家口）

一、充分认识中小企业在社会经济发展中的重要地位

中小企业作为市场经济体系中最活跃和最具创新精神的经济主体，在国民经济和社会发展中的作用越来越大，已成为全市工业生产的主要拉动力，其增长贡献率远高于所占比重，因此保持中小企业健康平稳发展，是建设经济强市、和谐城市的重要保障。深入来看，中小企业的重要性主要体现在以下三个方面：

第一，提高市场效率，推动经济发展。依据新古典经济学理论，完全竞争是最有效率的市场形态，而完全竞争的前提条件是市场中存在众多企业。因此，只有支持数量众多的中小企业参与市场竞争，才能提高张家口市市场效率，推动社会经济的平稳发展。

第二，提供就业岗位，缓解社会压力。近年来，随着张家口市工业化进度的加快，大企业逐渐趋向于以资本代替劳动，中小企业就必然会成为新增劳动力的主要吸纳者和转移农村富余劳动力的主要承载者，从而缓解经济下行压力，促进社会和谐稳定。

第三，消除城乡差别，加快城镇化进程。城乡二元经济结构是我国当前经济结构中存在的突出问题，而在农村人口占据总人口约2/3的张家口市，城乡二元化更是导致其相对贫困和落后的重要原因。改变城乡二元经济结构的一个重要途径就是繁荣农村经济、加快农村城镇化进程，在这一过程中，以中小企业为主体的乡镇企业将发挥至关重要的作用。

二、中小企业融资难产生的主要原因

2012年河北省中小企业局决定在全局开展“强服务、解难题、帮企业、保增长”的主题活动，贯彻国家工信部开展的“中小企业服务年”和省委、省政府关于加快发展民营经济的决策部署，以实际行动切实解决中小企业和民营经济发展中的突出困难和存在问题，努力促进全省中小企业和民营经济又好又快发展，力争实现2012年全省中小企业和民营经济增加值增长15%以上、上缴税金增长17%以上。

尽管各级政府越来越关注中小企业的发展，但经实地走访张家口市部分中小企业，企业负责人均反映各家银行贷款门槛太高，争取授信难度较大，融资难依然是阻碍其发展的最大问题。本文认为造成这种局面的原因主要包括以下方面：

其一，中小企业制度落后，与银行贷款要求差距较大。张家口市中小企业大多属于原材料加工行业，大部分仍然实行家族式管理，缺乏良好的公司治理机制和专业化管理人才。与此同时，中小企业发展的外部环境发生了重大变化，突出表现为国家更加重视经济发展、社会稳定和资源环境之间的和谐统一。部分中小企业由于在行业的选择上受到很大的限制，产品结构单一、环境污染重、安全隐患多，导致其达不到政府监管要求，随时面临关门、歇业风险。此外，许多中小企业财务信息不真实、不完整，信用意识淡薄，都与银行贷款要求差距较大。

其二，金融机构偏少，漠视中小企业资金需求。在金融机构方面，张家口市基本形成了以中国银行、建设银行、工商银行、农业银行等国有商业银行为主体，张家口市商业银行、城郊信用联社、邮政储蓄等机构共同发展的局面。然而，上述金融机构大多放贷对象单一，紧盯张家口市大型企业或重点工程，依然在走“傍大款”、“垒大户”的传统发展模式，在一定程度上忽视了中小企业的资金需求。

其三，审批流程繁琐，与中小企业贷款特点不匹配。按现代金融理论的解释，中小企业融资存在“信息不对称”，导致信贷市场的“逆向选择”和“道德风险”，银行为防范风险，普遍采取集约化经营方式，上收贷款权限，严格贷款发放程序和条件，重视对企业财务状况和信用状况的考察，并要求提供抵押和担保，这些都与中小企业贷款“短、频、快、急”的特点相矛盾，在一定程度上加重了中小企业的融资困难。

三、促进中小企业发展的金融对策

为改善对中小企业的金融服务质量，加强对中小企业的信贷支持，张家口市应着力采取以下三个方面措施：

第一，完善财务管理机制，建立现代企业制度。当前，张家口市中小企业普遍为家族式管理，同时存在财务报告的真实性与准确性水平较低等问题，银行很难找到可靠的依据对企业的经营情况进行评价。所以，推动中小企业制度的多元化和社会化，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素，规范财务制度，提高企业自身素质成为解决中小企业融资难的重要途径。

第二，深化银行体制改革，创新中小企业融资模式。要改变银行在中小企业贷款中的约束条件，必须深化商业银行改革，建立现代金融企业制度。当前，商业银行应不断改善内控机制、提高风险管理技术，在此基础上简化审批环节，不能单纯依赖财务报表等“硬”信息，而要加大通过对非财务信息的了解去判断经营者的个人素质。同时，银行应大力创新信贷品种，切实解决贷款中抵押物不足的问题，以满足中小企业合理的资金需求。

第三，拓宽融资渠道，规范民间融资。张家口市应搭建金融信息平台，推动中信银行、民生银行等制度较为灵活的中小银行入驻，扩大融资规模，深化金融服务层次，为中小企业切实拓宽融资渠道。同时，市政府及相关部门应完善监管政策，规范民间融资，确保民间小额贷款和投资担保公司健康发展，使该行业成为中小企业融资渠道的重要补充。

[1] 晏露蓉，赖永文等.创建合理高效的中小企业融资担保体系研究[F].金融研究，2007.10.

[2] 杨凤娟.发达国家解决中小企业融资难的举措及借鉴[F].经济问题，2004.3.

[3] 徐洪水.金融缺口和交易成本最小化：中小企业融资难题的成因研究与政策路径——理论分析与宁波个案实证研究[F].金融研究，2001.11.