■张溪怡

所谓贷款风险，是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使贷款无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。银行经营管理过程表明，贷款的安全是相对的，风险则是绝对的，而且收益的大小与风险的大小往往呈正比例关系，即获取收益的可能性越大，遭受风险损失的可能性也越大；相反，获取收益的可能性越小，遭受风险损失的可能性也越小。

贷款风险管理控制

（一）贷款风险的类型

从贷款风险的含义中可以看出，贷款风险的形成因素是多方面的，因而贷款风险也是多种多样的，并不同程度地影响贷款的安全。因此，银行要对贷款风险进行科学分类，以便根据不同类型贷款风险的特点加强管理。按贷款风险的内容，可以将贷款风险划分为信用风险、市场风险、内部风险和政策风险。

（二）贷款风险分类

随着现代经济的发展，银行将成为整个市场经济的枢纽，但是由于市场的不稳定性及有些借款人无力偿还债务等因素的存在，银行同时也面临着巨大的风险。因此在银行的经营管理中，必须加强对风险的管理。我国在借鉴发达国家先进经验的基础上，结合自身国情，实行了贷款风险的分类管理。按贷款风险的不同特征把贷款划分为五类，为正确识别并有效防范我国银行风险提供了依据和方法。

贷款风险分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出的评价。……