柯 洪，王 川

(天津理工大学管理学院，天津 300384)

我国自20世纪90年代初建立市场经济体制以来，循序渐进地对建设项目投资管理体制进行改革［1］，已经取得了一定的成效:一方面竞争机制的引进将设计单位推向市场，设计招投标制度促使设计人员增强风险意识、提高设计水平和经济核算质量;另一方面限额设计的实行有效地控制了概算超估算、预算超概算和结算超预算现象。

现有研究侧重于分析建设项目投资控制的影响因素或存在的问题，部分学者将价值工程［2］、优化设计和限额设计［3］等方法引入设计阶段进行投资控制，另一部分学者提出加强设计概算的编制和审核以达到控制投资的理想效果。设计阶段是建设项目投资控制的关键阶段，由于涉及到的因素较多，环节复杂多样，建设单位处于相对被动的位置，对设计方案、技术要求和设计过程难以进行有效控制，从而直接对项目目标实现产生极其不利的影响。设计阶段投资控制活动相对独立，将项目的各个阶段作为一个系统进行投资控制的重要性易被忽视，当出现问题时，不能及时有效地反馈和采取有效措施，因此只能在一定范围内产生作用，很难有效改善投资控制效果。若从系统的角度对设计阶段各项活动进行全程监控，对设计情况进行及时跟踪，将有利于对建设项目设计阶段投资进行有效的调节和控制。

1 控制系统构建

1.1 系统目标

构建项目设计阶段投资控制系统，必须明确其目标，这是构建系统要解决的首要问题，也是构建系统的起点。笔者研究的系统目标设定为:为项目设计阶段投资控制提出可供参考的方法，以期在前期投资控制中，以保证质量为前提，在实现项目功能、建筑造型和材料质量优化的条件下，使建设单位项目的总投资小于项目批准的计划投资，更好地配置资源，提高项目投资控制的有效性。

1.2 系统构建方法

(1)系统的方法。系统必须由两个以上要素构成，系统与要素的功能不同，单个要素不能完成系统功能，必须有要素之间的相互作用［4］。笔者构建的项目设计阶段投资控制系统体现为探测元件显示整个设计阶段信息状态，控制元件将该信息与预期状态对比，一旦发现实际状态与预期状态存在重大差异，执行元件就采取矫正行动。

(2)控制论的方法。笔者构建的项目设计阶段投资控制系统的控制对象是设计阶段形成的成果文件;该系统的期望输入信息是设计阶段投资控制的目标体系;其控制器是执行机构执行最优应对策略的相关部门(控制器通常是一个放大器，它比较期望响应与实际响应并将测量误差信号传递给下级控制器);控制系统的输出信息是最优输出成果控制的执行效率和效果。

(3)信息论的方法。信息论是研究信息的获取、传递、变换、整理和存储的科学。其基本思想和特有方法是撇开物质与能量的具体运动形态，把任何通信和控制系统看作是一个信息的传输和加工处理系统，把系统有目的的运动抽象为一个信息变换过程，通过系统内部的信息交流，使系统维持正常的有目的性的运动。任何实践活动都可以简化为一种流动:即人流、物流、资金流、能流和信息流等，其中信息流起着支配作用。信息方法是实现科学管理的有效手段。从信息方法的角度，可以把管理过程抽象为信息过程。整个管理活动就是信息从输入到输出，经过反馈再一次重新输入的过程。

1.3 作用机理

项目设计阶段投资控制系统的作用机理是通过各个系统组成部分的相互作用实现对项目投资的控制。笔者构建的项目设计阶段投资控制系统由探测元件、控制元件和执行元件等基本要素构成［5］。探测元件对控制过程中实际状态进行测量;控制元件通过与标准状态或预期状态对比以确定实际状态，根据可选择的应对策略确定最优应对策略，它是控制系统的核心元件;执行元件根据控制元件显示是否有必要改变行为，主要执行最优应对策略。

系统组成元件的相互作用使设计阶段投资控制系统中各个组成要素结合为一个整体，对投资进行控制。在该系统中将执行元件和输出的成果文件当作广义的被控对象加以处理，而将探测元件和控制元件称为控制器。由上述各基本元件构成的设计阶段投资控制系统结构如图1所示。

图1 设计阶段投资控制系统结构图

对于建设项目设计阶段的投资控制系统来说，控制系统在一个闭环过程中运行，输出为设计阶段最终成果文件，包括规划施工图等技术资料、造价信息分析处理结果;如果使用精确的探测元件，测量到的输出就等于系统的实际输出，探测元件通过信息收集测量方案设计和限额设计情况。控制元件中期望的输出响应为通过计划过程确定项目设计阶段的投资目标，将计划的投资数据与实际的投资数据进行比较，检查是否偏离既定的投资目标，审核确定实际的设计情况是否超估算或超概算。期望的输出与实际输出之间的误差会引起执行元件的调节作用，系统执行元件一般不能自动成为调节装置，而是由投资控制人员根据投资计划值与实际值比较的结果，分析其产生偏差的原因，采取针对性的纠偏措施。

2 设计阶段投资控制系统的实现

2.1 项目投资控制系统信息机制的建立

在设计阶段，设计方为主要协调人，以可行性研究报告、概念性设计和规划要求为主要设计依据，确定符合政府规划的设计方案，在得到业主初步确定后，组织业主方、咨询方和施工方对设计方案进行讨论，各参与方从项目建设的技术性、经济性和实用性等方面及时对设计方案提出修改意见并反馈给设计方，设计方及时对各参与方提出的意见进行研究，并将研究结果提交给业主方，业主方在综合权衡后给出具体意见，由设计方按照业主意见进行调整，并将调整结果提交给各参与方，经反复讨论和反馈形成一致意见后确认并执行［6-7］。设计阶段项目运作流程如图2所示。

图2 设计阶段项目运作流程

投资控制的基本方法是对建设项目实施期间的投资信息进行跟踪和记录，一方面可以反映计划的执行情况，另一方面，通过与标准对比可以及时发现已经或预期要发生的偏差［8］。因此，从过程观点分析，投资的动态信息表现为:方案设计的估算、初步设计的概算和施工图设计的预算，投资控制的首要任务是对以上投资信息进行分析和追踪。比较不同阶段的投资信息是为了对项目进展情况做出可供决策的评价，记录原始的投资信息是为了找出投资偏差并分析偏差的原因，以便采取控制措施并对总投资做出预测。估算、概算和预算的比较在于对设计阶段的投资控制，统一的投资信息结构有利于设计各阶段数据项(估算、概算和预算)的比较，有利于设计各阶段投资计划数据在不同的分解平面上进行比较［9］。

2.2 系统期望输入的设定

确定控制标准是控制过程的起点。期望的输出即比较的标准不是一次性设定的，而是有意识的计划过程的结果。这个控制过程就是比较实际与计划，因此控制过程涉及计划。在许多情况下，计划和控制被视作两项独立的活动，但投资控制既涉及计划又涉及控制。

为了项目投资控制的顺利进行，合理确定建设项目的投资控制目标值，充足的方案设计估算、全面的初步设计概算、准确的施工图设计预算构成设计阶段投资控制目标体系。在设计阶段，根据初步设计编制总概算，并控制在投资估算额(或合理幅度如10%)以内，作为项目投资目标最高限值。根据施工图设计编制施工图预算，并控制在概算以内。合理确定建设项目的概预算造价，是投资控制的前提［10］。建设项目设计阶段投资控制目标的确定是通过设计限额的分配实现的。

在建设项目设计概算和施工图预算的编制开始之前，根据项目全生命周期成本分析或利用已完工项目数据库的结果，在限额设计和价值管理的基础上对各个设计专业和功能目标进行合理的限额分配，如图3所示。

图3 基于成本和功能分析的投资限额分配分析框架

通过价值工程的功能分析，对建设项目各组成部分的功能加以量化，确定出其功能评价系数，作为设计限额分配时供参考的技术参数，从而最终求出分配到各专业、各单位工程的设计限额值。该方法的目的是使分配到各组成部分的成本比例与其功能的重要程度所占比例相近，从而更大程度地达到项目各投资组成部分的合理比例。由于直接按功能评价系数确定的成本比例是建立在全生命周期费用基础上的，即成本中包含了设置费和后期运营维持费，因此还不能直接按功能目标成本比例来分配设计限额。这样，就需要分析类似工程的经验数据，将功能目标成本中维持费的因素扣除，最后得到项目各组成部分占总造价的比例，设计限额总值就按照该比例进行分配。

2.3 系统控制器作用原理

建设项目设计阶段投资控制系统将探测元件和控制元件称为控制器。因此系统控制器首先通过探测元件对投资的动态信息包括方案设计文件、初步设计的概算和施工图设计的预算进行追踪和分析。在此基础上系统中控制元件主要是通过对设计阶段成果文件的审查发挥作用。有些探测元件可能是机械的，但是管理者要经常探查重要信息。采用惯常的方法，比较正在发生的报告与应该发生的标准，同时必须有专门机构执行控制元件的职能，决定实际工作与标准计划目标之间的差异是否显著到足以采取行动;如果的确如此，则决定应采取的行动。

我国现行的设计阶段成果文件审查一般由有关部门组织专家进行会审，审核的内容包括设计方案、设计图纸和设计概算的编制。在审查过程中，技术方面的专家主要审查技术能否满足项目要求、工艺是否合理等问题，即重点审查技术的合理性，而经济方面的专家主要审查工程建设造价文件的编制依据、编制方法、定额套用和取费标准是否正确，是否有漏算或重复计算的内容等，即重点审查造价文件编制的正确性［11］。

设计概算审核是为了达到造价控制目标，在收集相关设计资料的基础上，按一定的方法和程序对已编制好的设计概算进行系统、全面的评价，并提交审核报告。设计概算的准确性对于整个工程建设造价控制具有重要意义，进行设计概算审核可有效提高投资控制效率，使工程造价控制工作更加主动［12］。设计概算编制内容审核主要是对工程量、计价指标及其他费用进行全面审核。设计概算编制内容审核的重点、难点如表1所示。

设计文件的审查是为了达到造价控制目标。审查实际概算和施工图预算是我国目前设计阶段控制造价的常用方法。设计是建设项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程，设计过程中若不能及时测定技术方案的工程量和价格，确定投资额和限额设计就不会落到实处。

表1 设计概算内容审核的重点难点参考表

执行元件是对误差信号，即通过对设计阶段成果文件未符合控制目标要求信息的处理。该阶段中，许多管理控制都通过执行者的判断进行自控，不是机械遵从上级指示维持。执行元件主要根据最优应对策略制定应对计划，并将计划分解到相关部门进行执行，对执行情况进行控制、考核。如果各设计阶段的造价计算超过限额，就必须进一步修改设计，修正造价，直至概(预)算造价控制在限额以内，这是一种投资控制的手段。

3 结论

笔者所述是对设计阶段投资控制系统的一个简化的总体模型，在设计阶段中不确定因素较多，设计者的灵活机动性较大，对工程项目建成后的运行效果影响也较大。因此在设计阶段注重投资控制的研究十分必要，笔者建立的项目设计阶段投资控制系统能够针对设计阶段各种活动进行系统控制。从各设计阶段需重点进行的控制目标着手，运用控制论的部分原理和方法对投资进行过程控制。在目前设计阶段投资控制中投资者的控制作用被削弱，而设计单位投资控制被突出的情况下，使得建设单位能有效把握设计阶段投资控制的整个过程中所涉及的一些主要环节和主要因素。

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