李科新

企业财务危机预警是企业风险管理的重要组成部分，建立适合我国企业的财务危机预警模型，对企业的财务状况进行有效准确的预测，在现代经济环境中变得越来越重要。生存分析是国际学术界兴起不久的一种风险管理统计分析方法，近几年有越来越多的文献探讨或是运用这类模型。由于生存数据的特点和相应统计方法上的灵活性，生存分析方法克服了许多传统统计分析方法的缺陷，能够更好地适应财务风险分析的要求。

一、生存分析的参数法、非参数法和半参数法的原理

生存分析方法主要可分为参数法、非参数法和半参数法，目前关于生存分析的研究也都是围绕这三种方法展开的。

1.生存分析的参数法原理。参数法是假定生存时间服从于某一特定的参数分布，如指数分布、Weibull分布等，然后根据已知分布的特点对影响生存的时间进行分析的方法。常用的方法有指数分布法、weibull分布法、对数Logistic回归分析法和对数正态回归分析法等。根据已知生存时间符合的分布特点，将相应用分布置函数带入似然函数中，然后通过最大似然法对参数进行估计得到生存率的估计值，对于两组及以上的样本，可根据参数估计对其进行统计推断。

其优点：①可以估计生存函数；②可以比较两组或多组生存分布函数；③可以分析危险因素对生存时间的影响；④可以建立生存时间与危险因素之间依存关系的模型。其缺点：需要事先知道生存时间的分布。……