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□ 中原油田组织内控人员对物资供应系统进行检查。仝江 摄

中国石化实施内部控制成效显著，但在内部控制检查考核定量分析上还需要继续创新，以适应精细管理、标杆管理的要求。内部控制多层级定量分析是现代精细管理的客观需求，方法模型简单清晰，实践应用基础条件齐全，可以很方便地用于内部控制管理实践。内控管理人员应进一步探索内控定量分析方法，并与标杆管理等管理和创先争优活动相结合，不断提高内部控制管理水平。

推进内控管理定量分析精细化

内控多层级定量分析是现代精细化管理的客观要求。精细化管理是以精确、细致、深入、规范为特征的管理，是企业提高经营管理水平的重要途径。在大力推行精细化管理的大环境下，内控制度需要不断优化、细化，定量分析方法需要不断创新，向精、向细、向深发展，并形成一套规范的分析方法。内控管理体系的完善为内控多层级定量分析提供了基础资料。中国石化整合内控管理体系，编制了新版实施细则，建立了四级风险清单，针对不同风险拟定相应的控制措施，将风险点和控制目标逐一对应到每个控制点，建立内部控制与风险管理对应关系。较完善的内控体系建设为内控多层级定量分析提供了基础数据来源平台，也使内控多层级定量分析完全可行。

要推动内部控制管理体系有效运行，就必须不断改进定量分析，推进内部控制多层级定量分析方法。……