陈建伟

摘 要：小额信贷一直是农村信用社支持农业、农村和农民的融资渠道的一部分。在过去几年中，经济和社会取得了令人瞩目的成就。本文全面分析了制约信用社信贷业务快速发展的问题，对政策上的支持、信用贷款体系的建立、投入成本核算的方式和潜在风险的防范机制提出了建议，这是积极促进农村信用社小额信贷可持续发展的最佳途径。

关键词：农村信用社;小额信贷;信贷业务发展

一、小额信贷业务发展的矛盾

（一）小额信贷和农业发展政策性质以及不受限制的市场利率和信用合作社商业和可持续发展之间存在冲突

目前，各级政府与大多数农民之间对小额贷款的核心业务仍存在偏差。政府部门单方面强调小额信贷在农业中的政治意义和价值。结果，贷款的市场利率略高于实际市场利率，高于当前农民的预期贷款利率水平。实际上，分配成本很高，利润收益率很小，甚至不高于损益的动态平衡点，严重违背了独立经营商业化，自负盈亏的商业性损失，以及农村信用社的可持续发展。

（二）担保方式与信用体系建设现状的矛盾

当前，农村信用社的小额贷款是农民小额信贷的个人贷款和农民联保的个人贷款。这两种类型的贷款没有作为抵押贷款的财产，农村社会个人信用記录，信用基础体系的建立还处于初期阶段。小额信贷的调查，在很大程度上取决于农村党委领导的推荐和介绍和农村信用社信用规模的专业判断。另外，一些地方政府注重信贷村的规划建设，绩效水平不高，效果不明显。只做表面上的文章，严重影响了小额信贷的整体质量。

（三）信贷安全性与高风险低保障性的矛盾

小额信贷规模的主要方面是农民兄弟。他们总收入来源是农牧业和生产的进一步发展。但是，我国农业发展是相对脆弱的产业，这与农业基础设施建设的成功与否密切相关，相关基础设施也没有得到逐步完善。中国农民朋友的生产经营模式是以小家庭为基础，主要是小规模经营、单一和连续生产及抵御风险的综合能力较弱。农民种地收益率低且不稳定，不能有效发挥小额贷款的明显优势。

（四）小额信贷芝麻型特点与农村信用社信贷格局存在矛盾

由于小额贷款的繁重工作，强大的服务提供能力，较高的运营成本以及较低的利润，农村信用合作社在现阶段仍未实施小额信贷信用规模个人绩效评估系统，导致小额信贷，工作量大，责任和任务重。低绩效工资收入不能与实际体力劳动报酬相匹配。由于客户经理热情低下，动力不足，无法及时满足农民抵押贷款的市场需求，进而影响到小企业信贷工作的健康发展。

二、小额信贷业务发展策略

（一）政府部门应制定和实施与小额信贷支持有关的政策，以减少贷款发放的行政干预

首先是根据农村信用社的当前市场和商业实际利率，对小额银行贷款的财政支出给予国家补贴，并按中央政府和地方的比例给予政策补贴。二是对农村信用社小额贷款业务开征，享受现金优惠政策，减免营业税和企业所得税。第三微调对农业的再贷款，适应农业生产;第四，放松与农业有关的不良贷款和还款的机制。

建立符合农村特点的新型农村信用基础体系，推广农户个人征信报告，营造健康的农村信用生活环境信用社应充分利用各种综合优势，依托农村信贷体系和人民银行个人信用价值体系，积极有效地提高综合分析水平和农民的信用价值内容。在进一步加快实施帮助建立自己的信用信息系统，进一步加强公共关系管理和农村诚信文化教育等方面，促进信用示范房户、村庄和乡镇，建立完善的农村信用体系。

（二）加快农业生产保险政策的进一步发展，引入小额信贷的保险处理机制，有效承担小规模信贷业务的更多潜在风险

1、扩大以政策为主导的农业发展商业保险覆盖面，帮助建立农业保险巨灾保险制度的运作机制

进一步促进扩大相关政策的全覆盖范围，扩大保险的全覆盖范围，增加保险种类，并继续通过对中央、州的补贴和专项跟进资金有效支持对品种的补贴，市、县三级，提高了农民专补助比例和补贴，以填补针对农业各种灾害的商业保险中的空白，建立各种自然灾害风险因素运作机制。

2、引进保险机制，增强抵御风险的能力

在非农业面临的冲击和农民面对的事故中，目前借款人人身意外事故防范水平不足，短期内难以恢复正常有效的生产能力。因此可以通过互助或合作引进少量其他小额外资保险经营机制，为农户提供非经营性的保险，确保小额银行信贷的稳定收回。

（三）设计小额信贷借贷，完善绩效激励机制

1、农民小额信贷期限和信贷额度的科学设计

根据上述农业生产和基本经营的实际情况，最终确定贷款申请期限非常灵活。它把农业生产周期与资金的周转联系起来，大大改善和缩短了抵押贷款的期限。在生产周期中投入的资本数量可确保发放的贷款数量，以满足单个农民的资本需求。

2、实行小额信贷奖惩激励机制

将贷款的责任和义务与销售员的个人利益联系起来，根据利润对银行贷款进行营销奖励，并鼓励销售员发放小额信贷抵押贷款。此外，完善确认个人贷款不良债务的相关机制，实行终身责任制，提高贷款人员的严格性和收款的紧迫性，贷款人员可以对贷款质量负责，有效解决了还款、利息等诸多问题。

三、结束语

农村信用社小额贷款项目的发展要求要满足农民的信贷要求，它在显着改善农村农民的生产和经营，减少农村地区的贫困以及增加金钱和财富方面发挥了更加积极的作用。此外，小额信贷相关的业务面临严峻挑战，潜在的信用风险高和管理收入较低，且缺乏贷款资金的问题。为了解决当前小额信贷业务的难题，有必要取决市场利率的管理，以快速完善信用合作社的经营管理模式，扩大融资渠道，改善与金融相关的“普惠”服务水平，产品和业务创新，持续的社会影响以及综合实力来实现自身的健康和可持续发展。

参考文献：

[1]杨婕.农村信用合作社小额信贷业务发展状况分析— 基于新沂窑湾的调查[J].现代商贸工业，2010-05-01

[2]吕娜.农村信用合作社小额信贷业务发展研究[J].商场现代化，2017-01-15.