李旭章

【摘要】防范化解金融風险特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务。随着近年来金融行业的快速发展，我国金融领域腐败形势更加复杂，金融领域反腐败斗争也已经到了从深层次上下功夫的阶段，不仅要治理表象，更要从制度上消除腐败，努力实现新时代金融工作高质量发展。

【关键词】金融领域 防风险 反腐败 提档加速 【中图分类号】D267 【文献标识码】A

随着近年来金融行业的快速发展，金融腐败的手段越来越隐蔽

金融领域的腐败问题，破坏金融运行规则，扰乱正常市场秩序；抬高金融服务成本，加重市场主体负担；诱发各类市场乱象，助长违规违纪冲动，从源头上滋生风险隐患，危害金融稳定和经济安全。

防范化解金融风险特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务。一个时期以来，金融腐败与金融风险并发，金融腐败加大了金融风险，是金融风险的“催化剂”；金融风险是金融领域腐败问题的重要表现。金融腐败具有很强的隐蔽性，在金融风险未充分暴露前往往难以发现。对金融风险和金融腐败进行综合治理，首先要清楚金融腐败尤其是重大金融腐败的规律和特点，才能对症下药、施以对策。

金融业与货币、财富直接打交道，风险高，诱惑大。当前中国金融业高度管制，改革尚不到位，寻租空间大。一方面，经济转型升级进入爬坡过坎阶段，经济的供给侧结构性改革需要金融供给侧结构性改革的支持；另一方面，金融本身的问题由于经济下行压力加大而逐渐暴露，不少身居金融领域高位的“内鬼”频频现身，腐败程度触目惊心，从而加大了金融风险。金融在关键时刻掉链子，甚至发生系统腐败，会严重危及金融业自身和经济安全。国际金融危机的“幽灵”尚在，我们必须居安思危，以霹雳手段严惩金融腐败。随着近年来金融行业的快速发展，金融腐败的手段也越来越隐蔽。针对金融业腐败新特点，必须做到“魔高一尺道高一丈”，把金融反腐作为当前反腐败工作的工作重点。

金融反腐已进入深水区，并将继续向纵深发展

党的十八大以来，金融领域反腐持续保持高压态势，反腐败斗争取得重大突破。据统计，从2013年5月到2017年5月，仅中央纪委网站通报的落马金融监管官员和国有金融机构工作人员就有至少35人。党的十九大以来刮向金融圈的反腐风暴仍在持续，至少已有9名中管干部落马，金融领域作为“重点关注对象”，其反腐已进入深水区，并将继续向纵深发展。

从中央巡视和查处案件情况来看，部分金融领域领导干部和从业人员，长期严重违反政治纪律和政治规矩，靠金融吃金融，利用手中掌握的金融资源、权力，大搞幕后交易，大肆侵吞国有金融资产，甚至内外勾结、“抱团腐败”。2019年2月28日，中央纪委国家监委网站发布消息：国家开发银行原行务委员郭林因违纪问题被立案审查调查，他曾高价将房屋卖给贷款客户，现已被开除党籍。近年来，从原副行长王益，到“创行元老”姚中民，再到因“王三运受贿案”受到牵扯的原董事长胡怀邦，以及被宣布开除党籍的郭林，“国开行金融腐败窝案”已经掀开。

治理金融腐败的理论分析

目前，我国金融领域腐败形势更加复杂，金融领域反腐败斗争也已经到了从深层次上下功夫的阶段，不仅要治理表象，更要从制度上消除腐败。南非政治学家罗伯特·克利特加德（R. Klitgaard）的研究表明，如果腐败收益大于腐败成本，即腐败所得大于被抓可能与惩治概率的乘积：腐败收益>惩罚×被发现和执行惩罚的概率，则腐败就会发生。

正如制度经济学所研究的结论，如果制度上鼓励强盗，就会出现强盗。我国金融领域的腐败也从一个侧面证明了这一点：金融监管腐败与被监管对象行为存在“下游关联”效应，下游被监管机构超额利润越高、违规动机越强，相应监管部门的腐败倾向越高。这样，腐败就是这样两个变量的函数：一个是垄断的程度和资源分配的自由裁量权，另一个是这种活动的可靠性以及透明度。同时，高度的垄断和自由裁量权，并不必然导致腐败，如果不是存在道德缺陷和没有诚信的话。只有人们忽视伦理观念和道德约束，低的惩罚加上低概率被捉的可能性才会导致腐败。这样克利特加德等式（R.Klitgaard equation）被美国经济学家斯蒂芬（C. Stephan）修改成：腐败程度=垄断+自由裁量权–透明度–道德水准。

斯蒂芬（C. Stephan）认为，道德包括两个维度：一个是本质的，一个是外在的。本质成分是指心智方面的问题，而外在方面则是指外部环境，比如贫困、物质匮乏、不适当的工作条件、不易操作或过度复杂的程序，都可能导致人们失去道德，并寻求替代的解决方案。根据修正的克利特加德等式（Klitgaard equation），限制垄断，规范个人的自由裁量权，加上第三方监督带来的透明度，可以减轻腐败问题。德吉安科夫（Djankov）和其他研究者研究了财产信息透明在反腐败中的重要作用，财产信息不仅包括收入水平，还包括资产和负债信息。任何降低道德水准的外在因素都应该尽量去除。一个国家应该建立一种重视工作伦理道德的文化，政府要成为社会的表率，才能加强本质道德。在反腐败机制上，稽查、高薪养廉、严格惩处教育和个人道德培养都是可取的措施。

健全党和国家监督体系，努力实现新时代金融工作高质量发展

十九届中央纪委三次全会提出强化党的全面领导、协助党委推进全面从严治党、以人民为中心等“五个始终坚持”。这成为做好金融领域反腐败工作的重要指导思想，要在金融反腐实践中创造性地加以贯彻执行。

健全党和国家监督体系，努力实现新时代金融工作高质量发展，首先要进一步深化金融体制改革，从制度上减少腐败的土壤；加快金融市场基础设施建设，稳步推进金融业关键信息基础设施国产化；深化准入制度、交易监管等改革，坚持宏观审慎管理和微观行为监管协调配合；统筹金融管理资源，加强基层金融监管力量，强化地方监管责任，抓小抓早、防微杜渐，规范金融运行；加大问责力度，以强问责倒逼监管责任落实。其次要加大惩治力度，提高金融领域违规成本，解决金融领域特别是资本市场违法违规成本过低问题；狠抓金融干部思想政治工作和审批监管领域的政治生态建设；加强学习教育常态化制度化，切实强化党员干部宗旨意识和党性修养。最后要有力削减存量、有效遏制增量，加强证券市场反腐败，巩固发展反腐败斗争压倒性胜利。

（作者为中共中央党校（国家行政学院）经济学部教授、博导）

【参考文献】

①Klitgaard， Robert， Controlling Corruption， University of California Press， Berkeley，CA 1998.

②Stephan， Constantin， Industrial Health， Safety and Environmental Management， MV Wissenschaft， Muenster， 3rd edition 2012.