姚然良

摘 要：中小企业是国民经济发展的重要的力量之一，它对于我国的国民经济的提升有着重要的作用，另外它 对于缓解我国的城乡就业的压力、促进区域经济增长、维持社会稳定等的一些方面有十分重要的作用，但是自从中小型企业的成立到现在，其对外的融资担保就出现了很多的问题，这对于我国的中小型企业的发展来讲已经起到了严重的制约作用。对于我国中小型企业的的发展来讲，顺利的融资是企业成功的重要的铺垫，那么为了企业更好的顺利的融资就必须要面对的是中小型企业的融资担保体系的完善，为此就需要社会、政府、企业自身三方面都采取多种的措施，只有这样才可以更好的完善中小企业的融资担保体系。本文从中小企业融资担保这个体系的概念、我国中小型企业融资担保中存在的问题、优化我国中小型企业融资担保业务风险管理的对策这三个大的方面去具体的分析中小型企业融资担保业务风险管理的优化对策。

关键词；融资担保体系；中小型企业；对策

引言

在我国来讲中小型企业是我国的国民经济的重要的组成部分，它对于控制国民经济的增长、扩大就业来讲有很大的作用，但是对于中小型企业的融资问题却成为了企业发展的最大的障碍，那么为了缓解中小型企业的融资难的问题，融资担保机构就应运而生，它可以通过增信功能的发挥，去有效的促进中小型企业的发展进而带动自身的发展，本文通过中小型企业的融资担保体系的具体的分析，进入到担保的途径，然后找出我国中小型企业融资担保中出现的问题，这些问题主要有一些融资担保的企业的规模较小、担保企业在担保时向中小型企业提出的问题条件较为苛刻、以及担保机构的内部管理不到位、融资企业的新兴经营较为困难业务少等，最后笔者通过这些问题提出解决的对策。通过本文的深入的研究用依据去充分的说明在当前中小型企业融资困难的大背景下，去建立一个好的融资担保体系的重要的意义。

一、中小企业融资担保这个体系的概念

对于中小型企业融资的概念具体的来讲也就是中小企业的信用担保，中小型企业信用担保机构是由通过政府指定部门以及同级的政府通过并最终开展的一个信贷机构，它具体首先是要依法登记注册担保机构和债权人当然也包括银行和其他的一些金融机构，那么当担保人不能够按约定履行债务的时候，担保机构将会履行对应的义务和职责。所以说对于担保机构来讲它是一种集资产保证和信誉证明为一身的一个中介服务机构，一种介于企业和银行之间的机构。当担保人对银行作出相应的承诺，并且为企业作出担保，那么对于一个企业来讲就可以提供其的信用等级。[1]

二、我国中小企业融资担保中存在的主要的问题

（1）有一些融资机构规模较小，担保的能力较弱

虽然从历史的角度去讲，对于我国的融资担保机构来说已经有十几年的历史，但是总体来说还是处于初步的发展阶段，对于当今的融资机构来讲依然很多的制度和相应的措施并不是很完善。虽然说对中小型企业的融资对于中小型融资难来讲起到了积极的作用，但是也相应的出现了很多的问题。首先就是融资機构规模较小，担保能力弱。这个问题先从当今的社会现状来讲，随着社会的进一步的发展我国的国民经济咋进一步的提升，相应的我国目前融资担保机构的户均的注册的资金也逐年的提高，但是就提高的幅度来说，想要满足当今社会的需求还是较为吃力，担保的机构小了担保的能力就相对的较小，就造成了很多的中小型企业的担保不能够得到资金，小型企业可能能够完成担保，稍微大一点的企业就不能得到担保，这就是在当今的社会中很多融资机构出现的重要的问题之一。

（2）担保机构对中小企业提供的担保的条件比较苛刻

现在有很多的融资机构都是以一种公司的形式存在的，也就是说其的主要的目的就是盈利，有一些中小型企业无法向其提供其所要求的条件，所以企业就得不到资金。对于这些机构来讲如果相应的利润达不到要求，就不能够同意该企业的融资担保。其中担保机构的利润有很大的一部分主要来自于企业向其交付的费用，其中一般来讲这些交付的费用主要是贷款金额的百分之三用来作担保的手续费，贷款金额的百分之十用来作保证金，这样的话对于很多想要贷款担保的中小型企业来讲首先就要垫付一部分钱，然后在银行有每月的利息，在担保机构也有相应的利息，这对于很多的中小型企业来讲都将是一笔不小的支出，许多的中小型企业都不能够同时承受银行的利息和担保机构的利息这两个双重的利息，所以就只能够望洋兴叹。而且由于之前的一些事情的出现，现在很多的担保机构都比较注重自身的利益，就比如担保机构作为一个中小型企业的连带保证人在担保时为了将来不陷入债务纠纷的泥潭，很多的担保机构就会要求中小型企业有可靠实在的资产作为保障也或者是企业本身的资信较高的企业，而对于那些没有办法得到准确的评估的企业或者是没有固定资产的企业就会被这些担保机构拒之门外。[2]

（3）担保机构自身的经营存在风险并且管理不到位

首先是担保机构内部的问题，对于现在的很多的担保机构来讲并没有建立一个相对的较为完善的经营管理的机制，所以对于其内部就会有很多的问题，就比如说会出现资金的转移的问题，因为内部并没有一个相对的较为完善的监督管理的机构，所以一旦资金确立，担保机构的一些相关人员就会将资金转移，然后制造出假出账，这样就造成了被担保的中小型企业并没有拿到钱，造成自身的经营的困难以及后来的法律纠纷，这样就算事情可以得到很好的解决，那对于公司将来的发展或者是声誉都会造成一个无法挽回的损失。

其次就是担保机构的管理不到位，担保机构的管理不到位的原因无非有两个，一是，担保机构的管理的人员素质较为低下，有很多都是因为展业的人才所需要的相应的薪资就高一点，有很多的小型的就够并没有能力去聘请一些专业的人才。那么就担保来讲担保是一个高风险性的的一个行业，试想一下如果工作人员没有相应的专业知识，那么他对于识别风险的能力就相对的比较低，在者他对于各家银行贷款偏好、国家产业政策、各类行业的运转规律、以及各种金融工具的需求和各类行业市场发展情况等都不会做到有展业知识那样熟悉起来较为容易，这对于担保企业的发展来讲就会起到制约的作用[3]。

最后由于其的管理者的问题，就会出现脱离担保机构成立最初的目的，因为融资担保机构的主要的业务就是为中小的企业提供融资担保，但是由于管理者的原因就会导致在很多的机构成立不久之后就不以为中小型企业的融资担保为主要的业务，以担保套取银行的资金为主，进而进行一系列的项目的投资。造成这些的最终的原因就是管理决策的人并没有认识到担保企业的初心，也在于担保者并没有相应的专业的素质。

（4）担保机构的业务少，经营较为困难

担保机构业务较少主要有两个方面首先是，目前就我国的担保机构来说，我国的很多的担保机构提供的业务范围较为局限，大部分融资机构为中小型企业提供的融资担保比较的局限，表现在提供的只是一些传统的贷款业务的保障。随着我国的科技和国民经济的不断地提高，我国已经开展了很多的担保的形式，就如票据担保、非融资性的担保、出口信用担保等，这些都是跟随时代的担保机构的进步性的发展。但是现在很多的担保机构的发展并没有跟随着时代的发展，不仅是非融资性的担保没有开展，比如招投标担保、工程履约担保等，而且就连一些简单基本的出口信用担保、票据担保也没有进行，那么这就对于担保机构的发展前景来说就产生了很坏的影响，严重的制约了担保机构的长久的发展和生长的空间，所以就造成了担保机构的业务少的原因。[4]

其次就是我国有很多担保机构的知名度和声誉不够，就造成了担保机构的业务较少很多的担保机构不被人所知，就像担保机构选择的中小型企业有稳定资产一样，中小型的企业在选择担保机构時也会选择声誉较好有知名度的机构，不管是担保机构还是中小型企业目的都是为了资金的安全和自身的利益。而现在有很多的担保机构的知名度和声誉不足，有很重要的因素就是因为担保机构的内部的机制不完善，并没有具体的客户反馈售后服务机制。

三、优化我国中小型企业融资担保业务风险管理的对策

（1）该加大融资担保体系的建设

加大融资担保体系的建设主要从三方面入。首先是加强行业内部控制、行业监管、风险防范，主要的就是建立一个完善的预警机制和考评机制，让政府部门对该担保机构进行相应的考评监测然后给出相应的信用的等级评分。

其次是加大对这些担保机构的扶持力度，并对这些担保机构给予大力支持，特别是在担保机构的规模和担保能力上，给予扶持和引导，如，符合条件的实行免营业税等。

最后是制定相应的法律法规，这是为了更好的保障担保行业的顺利发展，以法治的市场经济来来支持担保行业的快速的发展，这样就大大的减少了在人文方面的影响。

（2）应该建立完善的中小企业的担保机制

建立完善的中小企业的担保机制，主要从两个方面去体现，主要是为了减少担保机构对于中小型企业的较为苛刻的担保条件的现象，首先，成立信用公司由地方的政府出资，这个信用公司的作用就是专门为中小型企业的融资进行担保，这样就减少了苛刻条件的发生，也可以让中小企业以出资的方法去入股，那么融资担保的问题就可以得到解决。[5]

其次就是加强担保机构的声誉建设也就是品牌建设，担保机构的自身的声誉也就是自身的实力，它可以获得银行的认可和客户的认可，从而在与银行或者中小企业的交谈中将更加有决策权。因此担保机构应该建立良好的担保体系和售后体系，多与中小型企业交谈，多接受反馈，进而适当的进行改进，声誉的建设并不是一朝一夕的所以对于担保机构来讲，要注意方方面面，不管是从服务还是从业务来说都要做好。

（3）扩大担保机构的业务增强担保机构的声誉

对于担保机构的业务的种类来讲，要与时代的脚步相一致，要保证业务的多样化扩大业务的外延空间。首先要继续做好贷款担保的业务，因为贷款担保是贷款机构的核心的业务，其次，要适当的开展票据担保、应收账回收担保、出口信用担保等属于融资性的担保业务，也要积极去拓展诉讼保全担保业务、期货保证担保、整卷以及售后担保等属于飞融资性的担保业务。这样的话对于一个担保机构来讲就有了大的业务的空间，业务种类更广了，那么自然机构的生意就会多了。

总结

对于中小型企业来讲中小型企业如果想要获得融资担保就要努力的去提高自身的企业实力。对担保机构来讲要加大完善担保机构的担保机制，扩大担保机构的业务范围，提高担保机构的声誉。对于政府来讲要加大融资担保体系的建设。对于社会来讲需要建立完善的中小型企业担保机制，只有这三方面的共同的做用才可以真正意义上的去改变中小企业的融资担保现状。

参考文献

[1]罗剑朝；于转利；中小企业融资担保机构可持续发展的路径[J]；经济管理；2011年02期

[2]周黎明；金融抑制环境下中国现代典当业性质研究[D]；浙江大学；2012年

[3]江小林；社会资本视角下中小企业集群融资研究[J]；南方金融；2012年04期

[4]李志慧；汽车分期付款业务风险防范探析[N]中国城乡金融报；2014年

[5]周锋荣、王文红；加强管理严防代销业务风险[N]；中国城乡金融报；2014年