张广来 黑龙江农业银行建三江支行

一、商业银行信贷风险概述

信用贷款发放后本金和利息有可能发生不可预测的损失危险，这是就银行存在的信贷风险。商业银行信贷风险主要有市场性风险和非市场性风险两种类型。来自借贷企业（借款人）的生产和销售风险，也就是说，借贷企业（借款人）在生产经营活动中，由于市场条件和生 产技术等因素发生主观或客观变动而引起的风险，这就属于通常意义上所说的市场性风险主要；而因自然和社会因素风险属于非市场性风险。自然风险是更多指因为自然因素如风灾、地震、洪水等自然灾害等，使借款人蒙受经济损失无法偿还贷款本金及利息的风险；社会风险指由于与借贷企业（借款人）相关的个人或者团体的行为引起的风险。商业银行信贷风险的防范就是指不良信贷的防范。

二、我国现行商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）信贷文化缺失问题。目前，我国信贷文化缺失体现在两个方面：一是注重贷款发放、轻视客户管理。银行放贷后，对客户的贷款资金的使用以及客户的一些经营管理策略等关乎贷款安全的行为等情况没能及时进行关注以及客观分析，信贷资金的完全在使用失去控制的情况下进行，信贷人员的职责利益等没有和贷款安全质量进行挂钩，导致贷款安全质量下降；二是信贷重数量规模，轻质量效益，形式大于内容。银行只关注信贷员贷款份额的完成情况，导致信贷人员在贷款的发放过程中，只片面追求数量，使贷款的质量效益急剧下降，且相应的责任的追究却还没能及时跟进，需要不断地完善。

（二）风险管理体制转型问题。1.缺乏科学合理的定价方法。伴随着改革的不断深入，我国经济发展迅猛，银行政策调整以及银行竞争形势，中国人民银行对贷款管控放松，银行特别是商业银行定价自主权越来越大，完全可以按照收入状况、资金筹集成本等制定符合自己发展需要的定价模型，制定合理的贷款定价方法。但是部分商业银行片面追求贷款高风险背后的高回报，缺乏行业规范，缺乏风险调控，贷款定价模型和贷款定价策略不合理、不完善，随行就市，频繁更改，造成信贷风险大大增加。2.贷款期限管理粗放。银行在放贷过程中存在着“可以偿还利息的贷款就是好贷款”的说法，这种说法是特别受欢迎。这句话表面看有一定的道理，但是这种做法是不可取的。体现在几个方面，一是放贷银行要清楚借贷企业（借款人）偿还利息的源头是什么，偿还利息的来源是通过一般的在日常工作中所得到的收入，还是在不断进行投机时所获得的利润，这对后期贷款本金安全非常重要，所有这些疑问就是银行在贷款之后必须注意的问题；二是可以偿还利息和可以按时偿还本金是两个概念，能够偿还利息，也不能表示还款的来源可靠。你惦记别人的利息，他看中的是你的本金。偿还利息可以增加银行当期收益，如果不能偿还贷款本金，银行会遭受更大的损失。3.担保抵押教条。在信贷决策中，银行把是否能够抵押担保作为发放贷款非常重要的影响因素，但是并不能成为每个信贷员是否决定贷款的决定性因素。现在的银行特别在意抵押担保，并且让抵押担保成为贷款决策中的决定性因素。但是对于一个规范的流程来说，要综合考量，贷款企业的担保能力，提交完整的相关资料，综合分析理性判断，特别是在信贷买方市场中，长此以看重担保作为判断放贷主要依据，会造成企业与银行之间无法建立长久稳定的关系。

三、我国商业银行信贷风险管理对策

（一）培育新型信贷文化。态度决定高度，增强员工风险意识，对于降低信贷风险，至关重要。信贷工作人员拥有牢固的风险意识，就好在工作中时刻以规范要求自己，按流程规矩操作。因此，从基础性的工作抓起，强化业务培训，提高信贷工作人员的工作素质，提高操作的专业化程度，夯实降低信贷风险的思想基础。另一方面，制度是规范操作，降低风险的保障，要想从根本上解决问题，就必须建立完善科学适用的规章制度，用制度去管理和约束。同时，根据信贷业务的特点，银行要设定一定的考核指标，实施管理的考核激励机制，严格落实好业务流程中的责任、权利、利益，降低信贷风险。

（二）健全风险等级评定制度。（1）实行客户的信用等级管理。评价客户的信用等级应成为商业银行进行信贷业务必要的环节。要建立并逐步完善客户资产、信用信息，定期对客户的相关资料进行整理，对客户的信用程度进行评价，并做好记录。银行一定要细分客户类型，建立不同客户不同评价体系，使评价更加具有科学性和权威性，评价结果更加真实客观。（2）实行贷款风险等级管理。从三个方面建立风险管理体系，一是客观分类。明确贷款发放硬条件，对逾期天数、欠息时间等这些情况做出明确规定，增强分类的客观性；二是理顺流程。理顺工作流程顺序，实施分类管理责任制，尽力减少分类不准确因素。三是提供信贷人员业务水平，提高分类认定调查的分类技能，保证审查和审批人员具备较强的业务素质。

（三）完善贷款的损失预测与定价管理机制。成本考虑是在贷款定价时，首先要明确的，把对贷款风险预期损失作为办理贷款业务的成本进行核算。银行资产组合属于不同程度的风险资产的组合，违约的概率始终存在。银行给客户贷款进行定价时，结合银行既定的利润目标，评估在与客户业务往来中的成本和收益，综合进行定价。同时，银行还可以通过担保抵押对预期外的损失进行补偿，通过合理的贷款定价调节来降低补偿后还有损失的可能性。这其中在对担保抵押进行分析时，应以实际变现价值考虑风险补偿，彻底改变教条主义的做法。

（四）加强信贷风险监测监督。为防止出现风险判断表面化和风险反应滞后的状况，银行应建立一套严密和适用的信贷风险预警体系，切实加强系统性和准确性的风险搜索，并具有前瞻性的判断风险的波动趋势，在风险管理工作的争取主动性。严格期限管理，通过科学分析客户的资金需求总量合理制订还款期限，规范客户，防范风险。一旦制定好了合理的贷款期限，要督促客户及时还款，避免由于资金被挪用而带来风险。

结语：目前商业银行在信贷风险管理中还存在的不少问题，虽然得到不同程度的解决，但是和国外商业银行来比，差距还不同程度存在。加强信贷风险监管，加大内控制度建设，建立商业银行信贷文化，借鉴成功经验为我所用，只有这样才能不断地降低我国商业银行信贷的风险。