许沛

(西北师范大学经济学院,甘肃 兰州 730000)

2016年是中国普惠金融加速发展的一年，普惠金融的目标是为金融弱势群体提供商业可持续的服务，在本文中特指小微企业这一群体。在G20杭州峰会上，由中国推动并参与制定的G20数字普惠金融高级原则正式通过，这是首个具有全球经济意义的数字经济重要原则。

在我国经济进入新常态、经济走势持续下行的情形下，小微企业的发展被赋予更加重要的意义。近年来，在国家政策的鼓励下，商业银行开始关注小微企业信贷，通过调整信贷结构，向小微企业投入更多的信贷资源。

1 我国小微企业的融资现状及问题分析

小微企业是小型企业、微型企业等企业的统称，与大中型企业相比，它具有资产规模小、行业内竞争激烈、人员数量少等特点。面对改革开放后的良好环境，小微企业紧抓发展机遇蓬勃成长起来，成为我国经济发展的主力军。

1.1 小微企业融资的特点。小微融资方式按照资金来源渠道的不同分为内源性融资和外源性融资。内源融资指在投资过程中，企业通过减少分红、加速提髙会计成本等方式将自有的资本金、留存收益等转化为内部投资来扩大再生产。小微企业在成立初期，企业融资多来源于内源融资，但在企业持续发展过程中，有限的内源融资将无法负担企业扩大再生产，小微企业对外源融资的需求增加。

1.2 小微企业融资现状。整体来看，小微企业融资渠道较为狭窄。就外源融资而言，可供小微企业选择的范围过于狭小，虽然名义上有包括银行、典当公司、债券融资等渠道的债务融资和包括风险投资、新三板、创业板等渠道的股权融资，但小微企业在实际融资过程中，既难满足股权融资的条件；又缺乏担保抵押，造成金融机构只能为小微企业提供有限资金。

1.3 我国小微企业融资中存在的问题。传统金融体系下，小微企业和银行之间信息不对称问题比较突出。金融机构由于缺乏有效的信息渠道，没有办法法快速、全面的获得贷款企业的相关信息。同时，在有限的信贷额度下，金融机构从利益最大化和风险最小化等角度考虑，更倾向于选择优质大中型企业投放信贷产品，严重挤占本该用于促进小微型企业发展的信贷配给。

2 商业银行支持小微企业融资现状及问题

随着国家对小微企业发展的关注，相关促进小微企业发展的政策不断推出。

2.1 商业银行支持小微企业融资的现状。我国商业银行在政策引导和自身发展需求的促使下，开始加大对小微企业信贷资金的支持，小微企业获得信贷资金的难度逐渐降低。银行的信贷资金不再只投向大中型企业，小微企业也逐渐成为银行信贷资金的发放对象，商业银行支持小微企业融资的规模正在扩大。

2.2 商业银行支持小微企业融资存在的问题。首先，商业银行多按职能分工设立组织机构，各部门缺乏有效交流，贷款决策权多集中于省分行或总行，信息交流传递不畅，使得小微企业融资效率变低。其次，对小微企业融资贷款，大型商业依据企业财务报表信息进行贷款前审批，对于自身规模较小、财务管理欠缺的小微企业，获得商业银行融资贷款十分困难。最后，大型商业银行许多小微金融产品形式较单一且市场适应性相对而言较差。

3 提升我国商业银行小微企业融资效率的对策

文章在对普惠金融背景下小微企业融资现状与问题分析、商业银行小微企业融资业务现状与问题分析的基础上，提出商业银行小微企业融资效率提升的相关对策，主要包括普惠金融体系、制度创新、服务创新、风险防范四个方面。

3.1 发展普惠金融体系，完善小微企业融资业务。发展普惠金融，拓展小微企业融资服务的广度与深度，完善普惠金融体系。健全法律政策，加大监管力度，完善信用评级与担保机制，提高金融服务的覆盖面与渗透率，促进金融服务普及与惠及广大人民群众与社会经济发展的薄弱环节。

3.2 鼓励商业银行小微企业融资制度创新。小微企业融资需求的特殊性，使得商业银行应当改变传统的信贷扩张方式，对内部组织机制进行全面改革。设立行之有效的小微企业金融服务专营机构，并开展小微企业融资的专营机构，单独建立融资计划。

3.3 强化大型商业银行小微融资服务创新。做好小微企业融资业务，是大型商业银行实现可持续发展、实现服务突破创新的必经之路。大型商业银行作为金融机构中的领头军，应履行社会责任的转型发展理念，处理好经济效益与社会效益之间的矛盾关系，做好小微企业融资的服务创新工作。一方面创新服务理念，一方面创新服务手段，不再忽视小微企业融资业务。

3.4 防范商业银行小微企业融资风险。做好小微企业融资风险防范工作，对小微企业融资风险进行有效评估与监督是商业银行小微企业融资业务的重要保障。一方面通过贷前风险评估提出风险较高的融资贷款；另一方面采取有效的贷后监督措施来预防可能出现的贷后损失。

参考文献：

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[4] 林毅夫，李永军．中小企业融资困难的成因和根本解决思路[J]．风险投资，2014.