佟旭东

【摘要】商业的贷款业务是一项非常传统的商业银行的主要业务，是商业银行从成立最初之际就开始发展而来的，是商业银行最根深蒂固的业务。金融活动都是伴随着一定的风险的，商业银行在从事贷款业务是也当然地会面对着一些风险，这是无法回避地问题，本文从商业银行贷款的有哪些区别与其他银行业务的特征出发，分析贷款风险之所以能够存在的根基，进而来提出缓解贷款风险的一些措施。

【关键词】贷款风险 原因 措施

一、商业银行贷款风险的特征

商业银行的贷款风险是一种随着人的意识而转移的现象，我国商业银行的不良贷款率一直处于一种令人担忧的境地，使得商业银行在经营过程中可能会出现资金不足等情况，不能维系商业银行的运转。在社会主义市场经济的竞争中，商业银行如果长期处于这种状况可能会失去竞争力。商业银行的贷款风险区别于其他的商业银行业务具有以下几个方面的特征。

（一）贷款风险具有不可避免性

商业银行的贷款风险从一开始在商业银行业务中出现开始，就因为各种各样的情况的出现，风险就已经如影随形。主要反映在以下方面，第一，政府干预干预政策，我国的商业银行有时候必须作为国家政策以及产业结构优化的先行者，有时候必须给一些公益项目的企业贷款或者是给一些有地方政府担保的企业贷款，这些企业的效益低下或者是破产之后，对于商业银行的债务就无法偿还。第二，相关的法律法规不能够很好的规范贷款行为，每一项活动都应该需要法律法规来作为保障，才能够健康的发展，法律的缺位就会造成活动的不严谨甚至违法犯罪活动的滋生，因为没有相关的法律进行保障，银行的贷款业务就有可能会出现不能及时归还贷款的现象，钻法律的空子，使得商业银行必须自身承担这些亏损。

（二）贷款风险具有双重性

商业银行的贷款风险是一把双刃剑，既有可能对商业银行是有利的，即对商业银行形成一种风险意识，更加谨慎；也有可能对商业银行是有危害的，即对商业银行造成一定的财产损失。商业银行的贷款风险可以经过相关的处理，寻求一种最优方案，深化金融体制改革，促进我国金融业乃至国民经济的发展。

（三）贷款风险具有价值形态

贷款风险反映的是资金在商业银行和借款人之间的流转，是商业银行资金暂时的流失和借款人资金暂时的富足，当借款人不能在规定的期限内偿还贷款时，这就是商业银行贷款本身存在的风险，这些风险就是以具有价值形态的资金表现出来的。

（四）贷款风险的普遍性与现实性

贷款风险与其他种类的风险一样都存在着一些共同的特征，必须具备这些特征，才能成为贷款风险的一种，比如说，贷款风险的不确定性，贷款风险是不可预知的，无法计算出精确的可能承担的损失。贷款风险同时又具有现实性，比如说贷款风险的集中性，由于我国商业银行贷款方式单一，使得贷款的风险不能够分散，很多单个的微弱的风险集中成比较大的风险。

二、贷款风险产生原因

（一）社会方面的原因

贷款风险社会方面的原因是贷款风险的外部成因，但是也起着重要的作用，有着三个方面的细节，第一，市场快速发展以及变动，社会主义市场经济的快速发展，没有不存在竞争的环境。竞争机制可能会导致企业的决策失误，作出某种错误的贷款措施。第二，利率的变化，银行的利率每年都在变化，国家随着经济的发展对利率不断地进行调整，可能会增加银行的利率风险。第三，汇率的变动，国际社会汇率的变动，使得一些国际贷款的风险增加，加之我国商业银行国家贷款的经验以及防范手段较少，便会容易受到汇率的影响。

（二）银行方面原因

内因是事物发展变化的基础，银行自身的原因是商业银行贷款风险逐渐增加的重要原因，在一些程度上正是因为银行自身的原因才会使得更多的企业或者个人来钻这种空子，获取不当得利。第一，银行信贷风险管理水平比较低下，一直以来我国商业银行信贷管理漏洞百出，缺乏有效的风险评估机制，不能事先对风险有一个较为准确地评估，当风险出现时，处于一无所知的状态。其次，对贷款的调查研究不够深入，对于企业贷款通常只是检查提交贷款文件的表面相符，而不要求实质相符。第二，信贷人员的素质不高和流动性过大，信贷的一些规则并没有落实，信贷人员有些并不了解法律，对于办理信贷业务时，想当然地进行，或者故意进行违法信贷的活动，只是为了自己的利益。法律意识普遍不强。

三、信贷风险的防范

信贷风险是内因和外因共同作用的结果，因此信贷风险的防范也应该从内因和外因的源头双管齐下。

（一）建立健全严格的银行内控机制

商业银行必须充分地认识到自己内部有效的控制对于降低贷款风险的重要性，事情的治理必须先从内部出发，只有具有一个有效的、严格的内部控制机制才能够从源头上改善一个问题。这关系到银行自我控制能力、自我约束能力以及防御风险程度的高低，进行一个合理有效的机构设置刻不容缓，建立一套严密的内部监督控制体制，自我控制、自我监督融为一体，使得信贷的每一个环节都必须是公开透明的，有迹可循的。将信贷风险的责任落實到个人，明确责任承担机制。

（二）提高信贷人员的法律意识

所有的信贷工作都必须要有人的参与，信贷人员是信贷工作得以顺利进行的重要组成部分，也是信贷业务中最不可控的成分。信贷人员的一些不符合信贷规则的做法往往为信贷风险埋下了祸根。信贷人员必须具有较高的道德素质，过硬的法律素质，使得信贷人员具有良好的自我约束的能力。

（三）加强对商业银行的监管

商业银行的监督不仅仅需要自我监督，而且需要国家和社会成员的参与。国家的监督主要体现在通过一些宏观调控的手段控制商业银行的信贷规模，并且通过一些监督管理机构对商业银行进行事后的监督检查。社会成员的监督包括借款人对银行信贷业务的监督，还包括一些新闻媒体对银行的监督。

（四）加强信贷的法制建设

法律法规是社会正义的最后一道防线，在通过商业银行自身的规范仍然不能解决的信贷风险问题则交由法律来守护。我国关于信贷的法律法规仍然处于探索的阶段，对于一些问题的监管处于真空地带，给很多的贷款人钻了法律的空子。建立健全信贷相关的法律，使得信贷活动有法可依，做到信贷必须符合相关的法律，信贷必须遵循一定的步骤。此外，信贷活动还得违法必究，对于违反信贷相关法律法规活动必须给予法律的严惩。