徐雪梅

（中国人民银行四平市中心支行，吉林四平 136000）

农村资金互助社发展状况的调查与思考
——以吉林省梨树县为例

徐雪梅

（中国人民银行四平市中心支行，吉林四平 136000）

近年来，农村资金互助社充分利用自身“小、快、灵”的优势，在支持“三农”发展中发挥了积极的作用。但在成长过程中面临的问题和困难也日益凸显。本文在调查研究基础上，针对发展中存在的问题进行深入剖析，就如何实现农村资金互助社可持续发展提出相关对策建议。

农村资金互助社；存在问题；可持续发展；措施建议

一、农村资金互助社发展基本情况

梨树县现有农村资金互助社4家。其中百信农村资金互助社是全国第一家经银监局批准挂牌的资金互助社，注册资本10.18万元。其他三家资金互助社---梨树县十家堡镇盛源农村资金互助社、梨树县小宽镇普惠农村资金互助社、梨树县小城子镇利信农村资金互助社于2010年3月经吉林银监局批准筹建，2010年8月颁发金融许可证挂牌营业。截至2013年11月末共有在册职工43人。注册资金共计397万元。4家农村资金互助社资产总额5，409万元，其中流动资产为5，355万元；负债总额3，875万元，其中流动负债为310万元，同业拆入120万；存款余额3，755万元，占负债总额的96.9%，其中储蓄存款3，735万元，企业存款20万元。贷款余额4，256万元，占资产总额的79%。所有者权益1，534万元，其中，实收资本1，508万元，资本公积53万元，未分配利润26万元。4家农村资金互助社核心资本1，542万元，资本净额1，561万元,资本充足率36.7%。除闫家村百信农村资金互助社年末亏损外，其他3家农村资金互助社年末均盈利。

通过综合分析判断，目前梨树县农村资金互助社经营状况良好，各项指标符合标准，均能正常经营。资产质量良好，截至2013年11月末贷款余额4，256万元，按五级分类，全部为正常贷款；最大单户贷款是10万元，最大十户贷款为100万元；贷款全部为互助社社员种养业贷款。贷款方式为信用贷款和社员之间互保贷款。

二、发展中存在的问题及成因

（一）成长环境差异，农村资金互助社发展不平衡

调查发现有以下原因。一是地域差异明显。由于农村资金互助社不能超出地域范围开展业务。因此，经济基础影响发展规模。闫家村百信农村资金互助社“出生贫寒”，所在地梨树县闫家村位于平原地区，没有资源和区域优势。闫家村的社员多是以种植业为主，人均收入较低，社员没有多余资金入股及存款，导致资金互助社存款少。而其他三社所在地矿产资源都较为丰富，经济基础好，老百姓较为富裕，有闲余的资金入股。二是农村金融网点布局影响农村资金互助社规模发展。如：十家堡镇盛源农村资金互助社，由于行政区划合并，当地农村信用社网点也随之撤销，造成了金融机构网点的空白，并且其在农村信用社原址开业，占据了得天独厚的地理位置。三是法人代表能力、素质等综合条件影响农村资金互助社的持续发展。如：发展较好的十家堡镇盛源农村资金互助社发起人高禄自家资产雄厚，企业年产值达千万元，在当地口碑好、有威望、号召力强。小宽镇普惠发起人、理事长原是农行分理处的主任，有从事金融业务的丰富经验和管理的能力。

（二）认知程度有限，农村资金互助社资金严重短缺

众多农户认为农村资金互助社是“私人银行”，更愿意把钱存放到商业银行等金融机构，造成农村资金互助社资金短缺问题十分明显，形成吸储难和贷款需求量大的矛盾。以闫家村百信农村资金互助社为例，截至2013年11月末存款余额仅有21万元，贷款也只有38万元，很难满足社员的资金需求总量。

（三）存贷比例失衡，经营风险逐渐呈现

农村资金互助社为追求资本最大收益，一直处于超负荷状态，存贷比例较高，超过监管指标。高负荷的信用业务是建立在公众高度信任基础上的，当公众信任度下降时，极易出现阶段性或系统性支付风险。据调查，梨树4家农村资金互助社存贷比例达102%，其中闫家村百信农村资金互助社高达187%、利信农村资金互助社高达156%、普惠农村资金互助社高达121%。

（四）经营游离监管，日常管理出现真空地带

调查发现农村资金互助社多数没有与人行账户、征信等业务系统相对接，不便于人行监管。一是没有在人民银行开立账户，不能向人民银行缴纳存款准备金，人民银行也不能对资金短缺及一旦出现支付风险的农村资金互助社给予再贷款支持和救助。二是没有与人行的账户系统对接，违规为企业开户。如：闫家村百信农村资金互助社只有一户企业存款20万元，因为没有经人民银行账户系统核准而被银监局定性为私自为其开立账户。三是多数资金互助社没有与人行的征信系统连接接。不能进入征信系统，对客户信用状况无法全面掌握，每笔业务都要多花很多精力对客户详加调查。对客户的考察出现一定的不便，不利于风险的管控。而且所在地农行分理处和农村信用社对农户的信贷投放量更多，如果农村资金互助社不掌握农户已经发生的贷款情况而重复贷款，容易引发信贷风险。四是大额支现及反洗钱方面没有纳入人民银行的监管范围。

（五）缺乏专业人才，发展后劲明显不足

农村资金互助社设立于农村，技术支持落后，在结算、汇兑、大小额支付、信用卡、区域通存通兑、柜面通等业务上存在困难。如：银行汇票业务只能借助其他银行平台来进行，业务结算受到限制。另外，在吸引人才方面无法与大的国有银行和股份制银行相比，更难以与外资银行竞争，造成缺乏高素质的人才，金融专业知识的人员少，具有金融从业经验的则更少，尤其是高管人员。以梨树4家农村资金互助社为例，43名从业人员中只有1人有会计证。另外，在农村资金互助社中存在“近亲繁殖”现象。可见农村资金互助社拓展业务、提升竞争力、推动发展的平台尚未建立，智力支持不够，发展后劲明显不足，制约了持续发展。

三、促进发展的对策建议

（一）对接业务，政策倾斜，人民银行加大对农村资金互助社扶持力度

一是充分发挥货币政策工具作用，扶持农村资金互助社发展。采取中央银行——农村资金互助社——农户模式，对有金融许可证的农村资金互助社，在符合审慎经营监管条件下，可以向人民银行申请再贷款，农村资金互助社再零售给农户，落实国家的惠农政策。二是制定《向农村资金互助社再贷款管理办法》， 按照资本约束、总量授信、按月发放、年度增信、周转放贷原则对贷款进行监管。三是做好与人民银行的业务系统对接工作。农村资金互助社应尽快与人民银行业务系统实现对接，促进其业务合规经营发展。

（二）融通资金，创新模式，建立与银行机构的对接机制

一是创新建立“农村信用社+农村资金互助社”融资模式，将农村信用社资金“批发”给资金互助合作社，资金互助合作社将贷款转贷给三农。这样，既有效解决农村信用社规模效益问题，又可解决市场信息不对称带来的风险问题，提高农户资金需求和使用效率，实现生产和购销的联合与合作，推动农村生产方式变迁，引导农民进入市场。二是创新建立“国有商业银行+农村资金互助社”融资模式。目前，国有商业银行在农村网点几乎是空白，手中闲置大量资金。商业银行（包括农业发展银行）可采取通过向农村资金互助社提供贷款的方式来扩大农村资金互助社资金实力。一方面促进农村资金互助社的发展，另一方面又落实了国家支持三农政策，通过农村资金互助社将国家的政策支持传导给农民、农业产业和农村经济，同时，国有商业银行资金获取了最大收益，实现三方“共赢”。三是建立“邮政储蓄银行+农村资金互助社”融资模式，将邮政储蓄银行资金强制回流农村。界定邮政储蓄银行当年新增存款除用于缴存存款准备金和自己新增贷款外，其余部分“拆借”给农村资金互助社，通过农村资金互助社投放三农，解决农村资金外流问题，实现农村资金反哺三农。

（三）以奖代投，财政支持，发挥财政政策的扶持作用

财政部门应建立“专项担保基金”，按照“有效监管、审慎经营、资本约束”的原则，为农村资金互助社向金融机构融资提供担保和增信支持。要深化财政支农改革，制定《农村资金互助社融资增信担保办法》，将财政资金转化成对农村资金互助社担保基金，通过资金互助组织传导到农户，发挥财政杠杆效应。要将政府的扶贫资金以奖励的方式投入到农村资金互助社，让市场和农民自己决定项目。

（四）拓宽业务，灵活经营，创办融资担保等新业务品种

在审慎经营条件下，农村资金互助社开业融资、担保等新业务，以保证金方式担保，农业银行及信用社等要降低农村资金互助社融资担保合作门槛。如，村级农村信用担保最低保证金额为5万元，乡镇级担保最低保证金额设为10万元，银行授信额度不低于保证金3倍额度。

（五）苦练内功，提升素质，增强农村资金互助社发展后劲

农村资金互助社应招聘懂专业知识的人才，尤其是一些比较熟悉农村、了解农村金融、经验丰富、懂经营管理的人才。同时要加大金融知识、税务知识、涉农知识的培训，提高从业人员的专业水平。要避免内部治理“裙带化”，力避任人唯亲，建立合理的制约和监督机制。■

Investigation and Consideration of the Development of Rural Fund Cooperatives -- Taking Lishu County of Jilin Province as an Example

XU Xuemei

In recent years, rural fund cooperatives make full use of their own "small, fast, the spirit of" advantage, play a positive role in support of the "three rural" development. But in the face of growing up in the problems and diffi culties are also increasingly prominent. In this paper, on the basis of investigation and study, analyzes the problems existing in the development, put forward relevant countermeasures and suggestions on how to realize the sustainable development of cooperatives in rural fi nance.

Rural Fund Cooperatives; Existing Problems; Sustainable Development; Measures

F830

A

1009 - 3109（2014）02-0057-03

（责任编辑：何昆烨）

徐雪梅，女，汉族，本科，中国人民银行四平市中心支行，经济师。