中图分类号：F127 文献标识码：A

内容摘要：本文在阐述环境绩效内涵的基础上，基于DEA分析了有关污染物处理方法和针对特定问题的环境绩效评价方法的研究现状，然后结合实际环境管理问题，分析了现有研究的不足，并指出未来的研究方向。

关键词：DEA 环境绩效 评价

数据包络分析（Data Envelopment Analysis， DEA）主要采用数学规划评价多输入多输出的决策单元的相对有效性，是一种非参数评估方法，也是估计生产前沿面的一种有效方法。DEA的显著特点是其不需要考虑投入与产出之间的函数关系，且不需要预先估计任何参数和权重，直接通过产出与投入之间加权和之比，计算决策单元的相对效率。相对于参数评价方法（如随机前沿面，不仅要求估计参数，且对数据的要求较高，在实际评价问题中有一定局限性），DEA具有的这种独特优势，使得其在过去20多年里得到了长足发展，已成为管理科学与系统工程领域中一种重要而有效的数学工具。正因为如此，DEA也成为环境绩效分析的基本理论工具。

环境绩效的内涵

环境保护旨在发展经济的同时，减少污染物的排放，保持良好的社会和自然环境，实现人类社会的可持续发展。环保问题主要涉及到环境问题的评估、清洁生产、污染物的处理以及相应的监督和管理等工作；其中，环境问题的评估分析是一个非常关键的问题，有效的评估能够发现环境保护与经济发展中存在的问题，有助于为环境管理政策和清洁生产方案的制定提供详细而可靠的参考信息。

环境绩效正是一种考虑环境问题的生产效率的评价指标，用于分析经济发展与环境协调中存在的问题，其含义主要是满足人类需求的产品和服务的经济价值除以环境负荷，即单位环境负荷的经济价值。该定义指出要提高环境绩效，必须在发展经济的同时保护环境。可见，在环境管理工作中，通过评价企业的环境效率，可发现其经济增长和环境保护之间存在的问题，为管理和决策提供重要的参考依据。

环境绩效评价相关研究

环境绩效作为评价企业或地区经济发展和环境保护的综合指标，主要目的有两个方面：一是判断现有生产状况能否达到预定生产和环保的目标；二是按照预定的目标，评价现行或将采用的生产方案的优劣，找寻经济发展与环境协调中存在的问题，为环境管理和环保政策的制定提供参考信息。从现有文献来看，相关研究主要集中在污染物的处理方法和特定问题的评价两个方面。

（一）污染物处理方法研究及评价

现有文献中关于处理污染物的方法主要有以下四种：

1.曲线测度法。等人于1989年提出一种曲线测度方法，将各种产出以“非对称”方式处理，允许在增加期望产出（产品）的同时，减少不期望产出（污染物），这是一种可行的环境绩效评价方法。但曲线测度是一种非线性规划的方法，求解比较烦琐。尽管等人给出了一种近似线性规划的求解方法，但其无法保证解的精确性。

2.污染物作投入处理法。由于期望污染物越小越好，有些文献将污染物作为投入处理。如Reinhard等人用DEA分析荷兰牛奶场的环境绩效时，将污染物作为投入指标处理。王波等人将污染物作为投入来研究环境绩效，并证明了其与多目标规划的Pareto有效解是等价的。但在实际生产中，污染物与资源投入并不能保持一定的同比例关系，因而这种评价方法不能反映实际生产过程。

3.数据转换函数法。数据转换函数法是将越小越好的污染物转化为越大越好的产出指标，将其作为正常产出，采用基本的DEA模型分析决策单元的环境绩效。在现有文献中，数据转换函数最常用的为线性数据转换，将污染物转化为正常产出，绩效评价能反映实际生产过程，但也有其不足之处：BCC模型中虽然能够保持DEA有效性与分类一致性，但在CCR模型中无法保持分类的一致性。

4.方向距离函数法。Chung等人结合方向距离函数，提出了一种环境绩效分析的DEA模型；在绩效分析时，首先设置特定的方向向量，使得沿着该方向改进决策单元绩效时，可以同时增加期望产出，减少污染物。由于这种方法可以按照决策者的意愿设定绩效改进方向，将决策者的主观偏好与DEA模型相结合，因而具有广泛的实用性。但相关文献并没有给出绩效改进方向的确定方法，绩效评价的结果受到方向向量的影响很大，不同的方向向量往往导致不同的绩效评价结果。

（二）特定问题的评价方法研究

相关文献中有两类比较典型的研究成果：考虑外部变量的评价和考虑内部复杂结构的环境绩效评价问题。

Yu在分析台湾机场的环境绩效时，将城市人口总数作为外部变量，基于方向距离函数，提出了一种带有外部变量的环境绩效评价模型；研究了城市人口总数对机场绩效的影响，并提出可行的绩效改进方案。华中生等进一步研究了外部变量对绩效的影响，提出了一种参考单元的定义方法，建立了相应的环境绩效分析模型，并将其应用到淮河流域的造纸厂绩效分析中。

Cook和Green提出了一个两层结构的电厂效绩评价问题，在分析电厂整体绩效的同时，考虑内部各部门的环境绩效；以各部门投入/产出数据计算各部门的环境绩效，而以电厂总投入/产出数据计算电厂的环境绩效。Kordrostami等提出一种具有链式结构的决策单元的环境绩效评价问题，并提出了相应的评价指标。华中生和卞亦文进一步考虑决策单元更复杂的内部结构，提出了复杂网络结构的环境绩效的评价模型。

环境绩效评价研究展望

环境管理与绩效分析紧密相关，现有研究成果主要是环境绩效评价方法的研究，且各种污染物处理方法均有其不足之处，没有一个完善的评价方法能够有效地处理环境效率评价问题。另外，在实际问题中，各企业生产行为不仅受到自身偏好(侧重发展经济还是侧重环保) 的影响，还受到外部条件和环保政策的影响，因而其绩效评价问题将更加复杂，而这些环境绩效评价问题对现有评价技术提出了更高的要求。

环境绩效评价未来的研究方向有以下几方面：

（一）有效的污染物处理方法研究

在实际生产中，污染物与产品之间存在一定的关系。一般来说，在资源有限的情况下，企业为降低某些污染物的排放，必须要转移部分资源用于清洁生产，此时产品的产量也必定下降，污染物与产品产量是同时减少的；而有些污染物的清除却无需耗费太多资源，如重金属。因此，需要研究一种全新的污染物处理方法，能同时保证DEA有效性和分类一致性不变，并能考虑污染物与产品之间的关系。

（二）企业生产行为研究

一般来说，各个企业对经济发展与环境保护的倾向往往不同，有的关注环境治理，有的只注重经济效益，这说明企业对经济发展与环境保护的偏好往往不同。而现有的相关文献中，都假定企业偏好一致，这往往与现实问题不一致。因而，在环境绩效评价时考虑不同企业的偏好问题是一个非常有意义的主题。

（三）环保政策对企业行为的影响研究

各企业由于自身行业、污染物排放情况及所面临的政策不同，其环境绩效也必然不同。例如一个钢铁城市和一个以金融业为主的城市，所排放的污染物必然会有很大差异，而其所受的政策限制也必然不同，此时环保政策将对不同的企业产生不同的影响。考虑各种政策的不同情况（如配额限制与配额交易等），研究环保政策与企业行为及其环境绩效三者之间关系，是一个有重大现实意义的课题。同时，企业投入资源进行清洁生产，必然产生一定的经济损失，在这种情况下如何制定一个合理的经济补偿机制也是一个有着理论价值和应用前景的研究主题。

另外，如何改进企业的环境绩效，以及开发基于DEA的环境绩效评价与优化的软件工具，也是值得进一步开展的工作。

综上所述，本文在文献总结的基础上，介绍了基于DEA的环境绩效评价研究现状，以及污染物的处理方法和特定问题的绩效评价，并在分析与总结的基础上，探讨了环境绩效评价未来的研究方向。

参考文献：

1.魏权龄.数据包络分析（DEA）[J].科学通报，2000，45（17）

2.Fare, R., Grosskopf, S., Lovell, C.A.K., Pasurka, C..Multilateral productivity comparisons when some outputs are undesirable: a nonparametric approach. The Review of Economics and Statistics,1989(71)

3.王波，张群，王飞.考虑环境因素的企业DEA有效性分析[J].控制与决策，2002（1）