反洗钱是我国商业银行合规工作的重要组成部分。自2006年我国颁布反洗钱法以来，我国在反洗钱领域的工作不断取得新的进展。为了预防洗钱活动，遏制洗钱及相关犯罪，维护金融秩序、社会公共利益和国家安全，我国于2024年11月8日完成了对《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）的修订。新的《反洗钱法》自2025年1月1日起施行。同时，金融行动特别工作组将于2025年对我国反洗钱进行第五次评估。

在这一新形势下，商业银行如何贯彻落实《反洗钱法》，中国如何应对金融行动特别工作组的第五次评估？2024年6月新加坡金融管理局发布的《新加坡2024年洗钱风险评估报告》或许对我国商业银行开展反洗钱评估及体系建设具有一定的借鉴意义。

46563起诈骗案件，涉案金额高达651亿新币，人均诈骗损失高达4031美元，排名全球第一。二是非法网络赌博。鉴于其高盈利性、跨国性、线上化的特点，非法网络赌博成为主要的外部风险之一，尤其是数字代币和非法支付平台的涌现，极大地增加了对可疑交易的监控难度和资金追踪的复杂性。三是贸易洗钱。作为国际金融、贸易和运输的枢纽，新加坡不可避免地面临着贸易洗钱的风险。犯罪分子通过空壳公司或前台公司向银行或会计师事务所提供虚假贸易单据，以掩盖虚假贸易，并通过其海外空壳公司分层将资金转移。

银行业依然在各行业中面临最高的洗钱风险

在新加坡的所有行业中，银行业依然位居洗钱风险最高之列。……