◎文/齐翠菊

现代风险管理方法是指，相关组织深刻研究经济活动中的各项不确定因素，确定各维度收益损失概率的分布，再采用综合性金融风险管理工具促进获得最大预期的经济收益。现代风险管理方法有利于提高风险管理水平，已成为当前国内金融企业风险管理的必然发展方向。

金融企业实行现代风险管理的必要性

能够满足企业内部管理相关要求从当前国内金融企业的情况来看，企业资产质量受到风险控制水平的影响，部分企业存在因风险控制能力薄弱导致资产流动性较差的问题。若是忽视金融企业的不良资产问题，不及时采用有效的内部管理措施加以控制，那么，企业在上市时就会遇到阻碍，甚至会在与外资金融企业竞争过程中失利，进而出现经营危机。再加上部分金融企业的内部组织结构健全性不足，风险管理体系也不够完善，管理部门独立性缺乏，风险识别与评估方式较落后，导致各种金融风险控制问题。从本质来讲，现阶段的金融企业都需要严格意义上的现代风险管理方法，在风险发生前就做好应对准备，满足内部管理现实要求。

能够推动企业迈向国际化道路我国从正式加入WTO 组织开始，就给予外资金融企业等同于国民企业的待遇，同时也不断推动着国内金融企业走出国门，进入到世界市场当中参与竞争，促进我国经济体制的发展更深入、更广泛。但与此同时，金融企业也开始面临更复杂的经济环境和金融风险，若是不能深刻运用现代风险管理手段来自如地把控各类型风险，企业会很容易受到风险冲击，影响到业务的正常运行和企业整体稳定发展。现代风险管理方法也是当今金融企业运用的主流方法之一，能够推动金融企业更好地迈向国际化道路，增强竞争能力。

能够应对国内外金融监管所需依据新巴塞尔协议的相关条例要求，在实施金融监管时重点是要从资本的充足率转向监控与评价金融企业风险管理体系方面，这也要求金融企业需要保证风险管理体系的完善性和严谨性，确保其组织架构健全，制度保障到位。当前国际上大多数国家的金融行业都比较认可现代风险管理方法，这种方法也得到了广泛运用，因此，国内金融企业要想缩小与国外金融企业的差距，也要将运用现代风险管理理念、方法当作惯例，以应对国内外金融监管所需，避免被国家金融领域歧视。当前海外对金融分支部门对监管都越来越严苛，金融企业的业务推进也会面临更大阻碍，对此，企业决策层需要格外关注，重点是落实现代风险管理。

我国金融企业运用现代风险管理方法的策略

事实上，我国金融领域运用现代风险管理方法较晚，与国外金融行业相比仍旧具有一定差距，因此，为了国内金融企业必须重视起搭建现代风险管理体系，促进整体风险管理水平的提升，使企业在未来的竞争中更占据优势。具体来说，现代风险管理方法的运用还需在以下几方面着力：

转变过去的经营管理观念我国的许多金融机构，尤其是银行机构在过去大多采用的是粗放型经营管理模式，虽然现今有不少机构开始转变，但仍旧有许多银行将贷款业务规模、实际存款数量等当作是绩效考核中的重要指标，却忽视资产管理的质量，对风险的监控力度不够。因此，要想运用现代风险管理方法，就需要转变机构指导思想为现代风险管理作为核心的观念，采用风险—效益型的整体管理模式，在绩效衡量方面增加无风险资本收益率作为指标。管理层也要更加重视风险管理，树立起现代风险管理意识，即在实施风险管理时并不是只进行单纯的规避，而是应运用现代风险管理的避险工具结合技术分析，在保证风险水准可承受的情况下，获得一定的无风险收益，提高金融机构的经营水平。这也是现代风险管理方法的一大优点，可以在风险与收益间找到可靠平衡点。

建立与现代风险管理控制相适应的组织架构金融企业应当尽快建立完善且与现代风险管理控制相适应的组织架构、制度保障，这样才能够更好地防范风险。虽然目前大多数金融机构都已经成立了独立开展风险管理工作的部门，但许多部门的职责范围却限制在贷款事后分类、不良资产核销等基础事务范畴，在监测面临的各类复杂风险上效果欠佳，无法承担起有效识别、全面衡量、动态监控以及及时调整风险的重要职责。因此，金融企业有必要通过构建独立的风险管理核心部门，进一步促进各业务部门与其紧密联系，搭建沟通机制，以此来形成监控企业内部风险的有力管理系统，发挥出整体组织架构的功能。风险管理部门也应当直接由董事会领导，使其独立性更强，在企业各项决策中具有一定话语权，带领金融企业的健康发展。此外，金融机构还需积极学习国际上大规模金融企业的现代风险管理技术，譬如增加信贷业务风险程度的衡量指标，科学判定风险，采用对应的控制手段，还应结合当下金融业的经济发展状况，创造出与企业相适应的计量经济模型，完善风险管理程序，提高管理水平。需要注意的是，计量经济模型设计时要充分考虑企业转制给信用状况带来的影响，也要考虑到利率的敏感程度。

科学评定客户信用等级并搭建客户资料数据库一方面，金融企业要全面推行对客户信用等级的评定执行，使业务交易的风险得到准确测算，避免出现严重金融风险。相关信用等级是现代化金融市场中股票上市、债券发行以及信贷服务的关键性依据，因此，要确保信用等级评级的客观性、公开性、独立性，提高结果的可信程度。另一方面，金融企业也要搭建详细的客户资料信息数据库。在现代风险管理执行过程中，会使用许多客户历史数据信息，比如，在初级内部评级法对最低资本充足率开展计算时，最少要依赖五年内的历史数据。过去的金融企业经常会忽略对客户数据信息的追踪收集与整理，因此，现阶段金融企业运用现代风险管理手段时，可采用分类、筛选以及归集等手段建立资料信息的计算机数据库，为后续金融业务提供依据，避免出现数据遗漏情况。此外，金融企业也应积极培养高素质的现代风险管理专业人才，使业务开展效益性更强。对于已有的风险管理人才，企业在培养上遵循“走出去，引进来”原则。其中，走出去是指选择知识水平较高、思想素质较好的业务骨干人才到国外金融企业学习先进风险管理技术，锻炼风险管理事务能力；引进来则是指邀请一些大型金融企业的专家到企业进行培训授课，依据金融领域的实际风险情况编制管理业务培训方案。