金敏

摘 要：本文分析了财商教育的必要性，对财商、财商教育、财经素养的概念及关系进行了辨析，从教学、大赛、实训三个方面探索财商教育的路径。提出运用TCP财商教育模式，即从理论性学习到实践演练再回到理论学习，完成财商教育闭环，多方面、多层次对学生进行财商理念、知识、技能的培训，多角度、多维度评价学生的财商能力和金融素养，让学生更好地适应社会、服务于企业，促进区域经济发展。

关键词：职业院校 财商教育 金融素养

课 题：本文系江苏高校哲学社会科学研究项目“五年制高职金融专业财商教育的校本研究”（项目编号：2020SJA0656）的研究成果。

一、财商教育必要性分析

财商教育已成为社会、学校、家庭面临的一项重要教育。2019年3月，证监会与教育部联合印发《关于加强证券期货知识普及教育的合作备忘录》，意在普及证券期货知识，树立理性投资意识，提升国民投资理财素质，维护社会和谐稳定。

（一）落实国家政策的需求

我国经过40多年的改革开放和经济发展，创造了巨额的社会财富。当前金融市场活跃，金融产品丰富多样。人们应具备理财的意识与相应理财能力，通过投资理财实现资产的保值与增值，共享改革和发展的红利，创造和谐美好的生活。

（二）金融市场发展的需求

作为金融市场的主体，金融市场的参与者与金融市场改革与发展密不可分。金融市场深层次改革与发展需要具有一定财商能力的高素养的金融投资者参与，推动经济和金融市场的改革和发展。

（三）家庭（个人）财富积累的需求

积累财富，做到资产的保值与增值，实现财务安全与财务自由，是每一个家庭（个人）都期望的理财目标。如果想积累财富，家庭主体需要具备一定的财商能力与金融素养，对家庭资产、负债、收入、支出状况进行分析，能够进行最基本的现金规划、住房规划等。

二、财商、财商教育与财经素养概念辨析

（一）财商、财商教育与财经素养的概念

1.财商

财商通常指财力商数，是衡量一个人认识金钱、创造财富能力大小的指标，与情商、智商属于同类型概念。三者之间既有联系又有区别。财商侧重于理财的技能；情商指情绪、意志等的品质；智商是智力发展水平。个体财商能力的高低受其自身情商、智商水平的影响。

2.财商教育

财商教育是指社会、学校、家庭为培育受教育者的财商能力，根据现代社会发展的要求和个体身心发展规律，对受教育者进行专业、系统的财商知识、理财技能的教育活动。它侧重于对财经知识、理财技能的教育。

3.金融素养

金融素养是财经知识、能力、价值观凝聚而成的内在综合能力，是个人终身发展和社会发展的必备品格的关键性能力，是上位的概念，是一种隐性品质，表现为个体在生活、工作中运用财经知识、技能，态度、情感及价值观进行分析、解决经济生活问题，并在解决问题的过程中认知劳动与收入、收入与消费之间的关系，由此建立正确的劳动观、消费观、财富观等。

（二）财商教育的新内涵

早期的财商教育侧重知识、能力的培养，而以培养金融素养为目标的财商教育被赋予新内涵。它将知识、能力、价值观融为一体，注重价值观引领。以培养、提升财经素养为目标的财商教育已成为培养金融素养的有效载体，是培养金融素养的具体化和实践化，可以实现以人为本、立德树人的根本目标。

三、TCP财商教育模式实施的路径探索

金融素养是一种由财经知识、能力、价值观凝聚而成的综合能力。从金融素养的三层内涵出发，从专业教学（Teach）、技能大赛（Contest）、实训演练（Practice）三个角度出发实施财商教育。

教学是学习财经知识、培养能力，使知识内化为能力的环节；技能大赛可以检测学生财经知识和能力内化程度，属于实战环节；实训演练主要是指把学生送入校企合作单位，不仅让企业检测学生的财商能力及金融素养，更重要的是在真实的企业岗位环境中，培养学生的财商能力及职业素养，属于实践性环节。由此形成从课内—课外—课内、由学校—企业—学校的财商教育路径，也形成財商教育的闭环。

（一）专业教学，内化知识

Teach，简称为T。从专业教学入手，依托学校金融专业课程，开发理实一体化的二维财商课程体系，实施理实一体化教学，创新教学方法、模式，将理论与实践结合起来，重在培养学生的财商知识与能力。通过内化知识，培养学生的财商能力、提升学生的财经素养。

1.开发理实一体化二维财商课程体系

北京师范大学许祎玮、刘霞认为，核心素养与课程体系的融合逐渐深化为三种模式，即整体嵌入型、部分融合型以及整合型。

而南京财经高等职业技术学校（以下简称学校）为落实财经素养的培养目标，采用整合型模式开发了理实一体化二维财商课程体系，即依托学校金融专业部分理论课程和实践课程，进行金融专业知识教学，培养财商能力，同时又跨学科进行整合，构建个别新课程，培养财商能力，落实金融素养的目标。同时，从专业、思政两个维度出发，在理实一体化的专业课程中融入担当、爱国、信用、法治等思政元素，围绕“培养什么样的人”进行深入研究，培养学生的劳动观、财富观、消费理念等；在课程体系中突出价值引领的作用，落实立德树人的教育目标。

2.打造理实一体化课程体系，构建“岗课赛证”教学模式

通过理论和实践教学培养学生的财商能力和财经素养。理论教学重在培养学生的财商理念与知识。在财商教育实施过程中，将个人理财实务、证券投资实务等专业课程作为财商教育的核心课程，与银行从业资格证书、证券从业资格证、证券投资分析师等证书对接。实践教学则通过案例教学与仿真模拟情境教学，重在培养学生的财商技巧、技能，并与理财岗、信贷岗、话务岗等岗位对接。

理论教学内容与实践教学内容都是银行综合业务技能大赛的内容，实现与大赛对接。通过理实一体化教学，培养学生的财商能力及金融素养。

3.创新教学方法

（1）翻转式教学。在“互联网+”背景下，打破传统的教学模式，依靠信息化技术，将在线学习平台、微课引入课堂，实施翻转教学，创新教学方法与模式，旨在确立学生的主体地位，培养学生的自主学习能力及创新意识。

（2）情景案例教学。将情景教学法与案例教学法相结合，创设案例中的职业场景，把学生带入职业场景，提高学生的学习兴趣，使教学情景化、可视化、数字化，增强学生岗位操作的实践性，培养学生综合财经素养。

（3）线上线下混合式教学。依靠信息化手段，实行线下教学为主、线上教学为辅的混合式教学，拓展学习的时间与空间。

（二）技能大赛，实战锻炼

Contest，简称为C。将财商教育与银行综合业务、创新创业类技能大赛相结合，将学生所学的财商知识、技能运用到银行创新、投资理财等金融行业技能大赛中，将技能大赛作为检测学生财商能力和财经素养的沙场。

例如，在股票模拟经营大赛中，学生运用账户中给定“资金”购买股票、债券、基金等各种投资产品，通过考核资金使用率和投资收益率，衡量学生的投资知识、技能，评价学生赚取、创造财富的能力；在个人理财竞赛中，通过对养老、教育、税收等进行理财规划，设计理财规划方案，让学生懂得如何规划、合理运用金钱，培养学生管理财富的能力，使学生树立正确的金钱观、财富观和价值观，激发学生对经济、商学的兴趣，培养学生的财商能力、金融素养。

技能大赛是检测学生财商能力和金融素养的非常重要的实战场所，集中了学校优质的资源。师生经过技能大赛的洗礼，对财商教育的理念认识会更成熟，对财商知识、技巧和技能的掌握会更完善。可将从技能大赛中取得的宝贵经验反馈给教学，在教学与技能大赛之间形成良性循环的机制，形成以赛促学、以赛促教的局面，打破传统技能大赛精英式教育的模式。

（三）實训基地，实践演练

Practice，简称为P。高年级学生根据具体情况分批次进入校企合作实训基地，开启为期1个月的实践性工作，实现从“学生”到“社会人”身份的转变，让学生进入真实的工作场景，亲身感受职业氛围，明晰岗位职责要求。在岗前入职培训结束后，学生在师傅的带领下，进入职业岗位并在多个岗位轮岗实习，将知识、能力运用到工作中，同时弥补岗位专业技能的不足，提升财商能力和职业素养。这样有利于学生找到职业定位，形成职业认同感。

实习结束后，实训基地将根据学生岗位培训成绩、工作业绩（工作量、完工率、客户满意度）、出勤率、工作态度、创新精神等指标评价学生的成绩，汇总成定量成绩，形成学生在单位的绩效成绩，成为物质奖励的依据；并同步折算成百分制，形成学生在校平时、期中、期末成绩，登记在成绩册。在评价指标中，学生的绩效成绩由学生在实际岗位中的工作量、完工率及客户的满意度等组成。

在对学生进行考核时，不仅要接受用人单位第三方的考评，还要根据服务客户的满意度，接受服务对象的考评。

四、小结

TCP财商教育是从教学到大赛，再到实训，最后又回到教学，即内化知识—大赛实战—实践演练，形成从理论到实践，再回到理论学习的理实一体化的教育闭环。这样多方面、多层次地对学生进行财商理念、知识、技能的培训，多角度、多维度地评价学生的财商能力和财经素养，让职业院校学生更好地适应社会、服务于企业，促进区域经济发展。

参考文献：

[1] 许祎玮，刘霞.基于核心素养的课程教学改革[J].北京师范大学学报（社会科学版），2017（5）.

[2]刘文权，楚晓琳.财经素养教育的思想与行动——访“财经素养教育探索与实践论坛”与会代表[J].大学，2017（3）.

（作者单位：南京财经高等职业技术学校）