权 丽

（郑州科技学院， 河南 郑州 450000）

1 文献综述

当前关于环境规制对企业绿色技术创新影响的研究结论并不一致。主要表现为如下四种观点：

第一种观点是环境规制削减企业绿色技术创新。Gray[1]、Gray et al[2]通过研究发现，认为环境规制会对企业在成本方面和资源方面有一定的增加和占用，进而对于企业实施绿色技术创新的实施产生阻碍。

第二种观点是环境规制促进企业绿色技术创新，波特提出的波特假说，即环境规制具有一定的创新补偿效应，能够弥补由环境税带来的环境成本，能够激励企业进行技术变革。Xepapadeas et al、白嘉等、景维民和张璐、李巍等通过实证检验“波特假说”，综合设计得当的环境规制政策会推动企业的技术创新[3]。

第三种观点是环境规制与企业绿色技术创新之间呈非线性关系（Lajeunesse，2001；沈能和刘凤朝，2012；蒋伏心等，2013；郭进等，2018）。此外，张娟等的研究结果表明二者间呈“U”型关系,即绿色技术创新会随着环境规制强度的增加先减缓,达到阶段最小值后开始增加[4]。

第四种观点是环境规制对企业绿色技术创新的影响不确定。Aiken 等、江珂和卢现祥、尤济红和王鹏研究表明环境规制不仅会给企业的技术创新带来正向效应,同时还存在负效应,而两者的相互作用使得总体的相关关系并不明显[5]。

综上所述，国内外大部分学者对于绿色技术创新的研究多从宏观层面来探讨环境规制与企业绿色技术创新之间的关系，而缺乏环境规制对具体产业绿色技术创新的影响研究。制造业是现代化经济体系的重要支柱，是推动经济增长的重要力量，在加快科技成果转化以及产业化、以创新创业带动就业、建设新型国家中，起到十分重要的作用。河南省制造业目前正处于产业结构调整的关键阶段。近年来省政府大力提倡“既要金山银山，也要绿水青山”，环境资源的公共品性和生态破坏的外部性，都决定这一目标的实现难以完全通过市场机制来解决。环境规制作为解决环境污染问题的一种手段，越来越受到社会的关注。然而，环境规制是否会影响制造业绿色技术创新水平，环境规制强度对不同行业类型的制造业绿色技术创新的影响是否一致，还有待于验证。基于此，利用河南省制造业面板数据，构建回归模型，检验环境规制对制造业绿色技术创新的影响情况，以期为政府制定科学合理的环境规制政策提供参考。

2 模型构建

为了研究环境规制对绿色技术创新的影响，将绿色技术创新作为被解释变量，环境规制强度作为解释变量。为了使模型更加合理，综合考虑到行业产值、科技活动人员投入、科研经费支出的影响，将其作为控制变量。

以柯布道格拉斯生产函数为基础，构建环境规制对河南省制造业绿色技术创新影响的数据模型，对模型采用双对数的形式。

式中：GTI 为绿色技术创新（Green Technology Innovation）；IER 为环境规制强度（Intensity of Environmental Regulation）；IP 为行业产值（Industry Production Value）；PI 为科技活动人员投入（Personnel Investment in Scientific and Technological Activities）；SRE 为科研经费支出（Scientific Research Expenditure）；α 为截距；β为待估参数；i 为第i 个行业；t 为时间，即2014—2020年；ξ 为误差。

3 环境规制对河南省制造业绿色技术创新影响的实证研究

3.1 变量的选取

3.1.1 对被解释变量绿色技术创新的衡量

目前，学术界对于绿色技术创新的衡量尚没有统一定论。大多数学者将绿色技术创新分为产品创新和工艺创新。本研究结合河南省制造业的实际情况和数据的可获得性，采用制造业新产品的单位能耗来衡量绿色技术创新。

3.1.2 对主要解释变量环境规制强度的衡量

目前对于环境规制强度的测量主要有四种方法。第一种是采用环境污染排放物的减少程度来衡量环境规制的强度；第二种是利用治理污染投资占企业总成本的比重来测量环境规制强度；第三种是采用环境污染排放量占工业行业总产值的比重来测量环境规制强度；第四种是采用地区人均GDP 来衡量环境规制强度。本研究主要借鉴治污投入费用的视角，采用行业治污投资额占规模以上工业企业行业总产值的比重来衡量环境规制强度。

3.1.3 对控制变量行业产值、科技活动人员投入、科研经费支出的衡量

如表1 所示，行业产值用河南省规模以上工业企业年度总产值来衡量；科技活动人员投入用R&D 人员折合全时当量合计来衡量；科研经费支出用R&D经费内部支出和外部支出之和来衡量。

表1 模型的变量及衡量指标

3.2 行业分类与数据来源

河南省制造业共有34 个子行业（依据河南省统计年鉴对于制造业的分类），各子行业所面临的技术的密集程度、资源的密集程度不同,环境规制影响绿色技术创新的因素就应该考虑到行业的异质性。如果环境规制政策不具有针对性,可能会导致实施效果并不尽如人意,甚至对部分行业会造成重大的打击。为分析环境规制对不同类型制造业绿色技术创新效应的差异，将河南省制造业根据R&D 强度划分为高技术行业和中低技术行业。

3.3 实证分析

3.3.1 描述性统计和多重共线性检验

首先采用Stata 软件对数据进行描述性统计分析，结果如表2 所示。从表2 中可以看出各个数据的差距较小，数据比较稳定，可以避免因为数据差异过大而引起的异方差现象。

表2 描述性统计分析结果

环境规制lnIER 与绿色技术创新lnGTI 的相关系数为0.1068，通过了1%的显著性水平检验，说明环境规制与制造业绿色技术创新水平呈正相关关系。为了排除回归结果没有受到多重共线性的影响，进一步进行VIF 多重共线性检验。各个变量的VIF 值低于10，存在轻微的多重共线性问题可不采取措施。

3.3.2 回归分析结果

模型所用的数据来源于2014—2020 年河南省统计年鉴。参照智瑞芝，何锫的研究，按照国家分类标准，将医药制造、仪器仪表制造、计算机、通信和其他电子设备制造、专用设备制造业作为高技术行业，其他制造业子行业作为中低技术行业。用行业从业人员数来衡量企业规模，以中位数为划分标准（见表3），将企业规模划分为大型企业和中小型企业。

表3 技术水平和企业规模的异质性检验

从回归结果可以看出，在高技术行业中，环境规制对制造业绿色技术创新的影响比较显著。在中低技术水平企业中，环境规制的回归系数为0.308，没有通过显著性水平检验，即环境规制对制造业绿色技术创新的影响在中低技术水平的企业中不显著。

在大型企业中，环境规制的回归系数为0.712，通过1%的显著性水平检验，即环境规制对制造业绿色技术创新的影响在大型企业中显著。在中小型企业中，环境规制的回归系数为0.511，没有通过显著性水平检验，即环境规制对制造业绿色技术创新的影响在中小型企业中不显著。

行业产值、科技活动人员投入对企业绿色技术创新存在显著的正向影响。对高技术水平和大型企业来说，科研经费支出对企业绿色技术创新水平有显著的正影响。

4 结论和建议

实证研究的结果表明，环境规制对制造业绿色技术创新水平具有显著的正影响。环境规制对河南省制造业绿色技术创新的影响存在明显的行业异质性，在高技术水平的企业和规模较大的企业中，环境规制对制造业绿色技术创新的影响更显著。

4.1 政府应制定科学的、差异化的环境规制政策

河南省正处于经济转型的攻坚期，制造业作为河南省的主导产业发挥着不可忽视的作用。在转型过程中，必须要本着保护环境的原则，贯彻落实绿色经济的发展理念。在环境规制强度不断加大的背景下，应实行区别对待策略。适当调整高技术行业和中低技术行业的环境规制政策，以期能全面发挥制造业的“创新补偿效应”和“倒逼效应”，最终提高河南省制造业绿色技术创新水平，促进经济高速发展。

4.2 合理扩大企业规模

实证研究的结果显示，环境规制对制造业绿色技术创新的影响在中小企业中不显著，在大型企业中显著。企业规模大对于绿色技术创新有明显的促进作用。因此，企业应在资金允许的情况下，想方设法扩大企业的规模，为绿色技术创新提供物质基础。

4.3 加大企业科研经费和科技人员投入

河南省制造业发展面临的重要的制约性因素是创新能力低，为摆脱这一困境，企业应加大技术投入，加快绿色技术创新。实证研究的结果显示科技活动人员投入对制造业绿色技术创新具有显著的正向影响。企业应在保证日常运营正常运转的情况下，尽可能地加大科技活动人员的投入。这就需要企业有充足的资金进行科研经费的投入，如果没有充足的科研经费投入，再高水平的人力资本积累也是发挥不了作用的。因此，企业还需要转变观念，加大科研经费的投入。