池海华

（浙江金仕达工贸有限公司，浙江 温州 325014）

资金不仅可以维持民营企业的稳定发展和运转，同时也可为民营企业的稳定生存与发展提供重要的保障。而民营企业要实现资本流动的平稳发展，必须做好资本经营中的资金管理工作质量，且加强企业资金的安全性，以科学的管理方式帮助企业规避资金管理过程中所存在的风险，提升资金使用率的同时，实现企业的长期可持续发展。

一、资金管理的概念与特点

（一）资金管理的概念

资金管理是指国有资本的计划、控制、监督、考核等方面的工作。资金管理也是财务管理的重要组成。资金管理由固定资金管理、流动资金管理和专用资金管理三部分组成。在风险市场中，对单一投资的投资比例进行了限制、资本的常用战略、锥形资金、等额资金的经营都属于资金管理的重要内容[1]。“现金为王”是公司资本运作的核心思想。企业的经营状况常常关系到公司的生存和发展。在不断加剧的市场竞争中，公司将面临一个不断变化的、错综复杂的生存条件，只有提高公司的资金流动，提高公司的经营风险，使之能够得到有效的控制，提高公司资本使用的效率，使公司持续快速发展。

（二）资金管理的特点

本文所研究的资金管理，主要是指企业的营运资金管理，而对于这部分资金管理而言，其主要存在的特点有以下几个方面。

1.涉及各方面的业务运作。在企业的运作中，营运资本的变化并非仅限于一种形式，而是以现金、原材料、产成品、应收款项为准，最终，回归到现金周期的改变。……